Что делать, если банк заблокировал счет на основании 115 ФЗ?

Блокировка счета банком: план действий ИП и юрлица

Что делать,  если банк заблокировал счет на основании 115 ФЗ?

Ситуация, когда банк заблокировал счет ИП или юрлица — совсем не редкость. На то могут быть веские причины или их может не быть: иногда такое происходит по ошибке, без оснований.

В любом случае, когда счет заблокирован, приостановлены все расходные операции.

И вам придется звонить в банк, выяснять причины блокировки, предупреждать контрагентов о задержке оплат, собирать документы и писать заявления.

Как действовать при блокировке счета в банке

В большинстве случаев банк может заблокировать счет на основании требования налоговой или из-за нарушения ФЗ №115-ФЗ. Если у вас есть долги по взносам, просроченная финотчетность, или вас подозревают в незаконном отмывании денег, это и есть самая частая причина блокировки.

За что ИП могут заблокировать счет в банке и карту.

Действия для ИП и юрлиц при этом одинаковые:

1. Выяснить, кто и почему заблокировал счет

Для этого обратитесь в банк. Если ограничения с его стороны, то вам по звонку обязаны предоставить полную информацию, почему счет заморожен.

Когда инициатором выступает ФНС, то банк не всегда владеет данными: им присылают письмо с требованием блокировки счета предприятия, без указания причин.

В этом случае нужно обращаться в территориальный орган налоговой, чтобы там вам указали причины блокировки счета банком.

2. Написать заявление в банк

После выяснения причины по телефону лучше отправиться в отделение финорганизации  и лично написать заявление. В нем вы должны просить письменного разъяснения оснований, на которых банк заблокировал счет. Проследите, чтобы в ответе стояла дата, подпись, регистрационный номер. С этим документом вы сможете при необходимости обратиться в суд.

Если в течение двух дней банк не предоставляет ответ на заявление, вы имеете право обратиться с жалобой в ЦБ РФ. Направьте заявление с изложением случившегося по email через интернет-приемную или обычной почтой. После этого вам обязаны в кратчайшие сроки ответить.

3. Выполнить все действия, предложенные банком или налоговой

Принести документы, подтверждающие законность операции или личные расходы, оплатить налоги, предоставить отчетность.

Если счет заблокировал сам банк, то в нем вам предоставят список документов.

Чаще всего это договоры по сделкам, акты выполненных работ, расчетные листы по начислению заработной платы, бухгалтерская отчетность, налоговая декларация.

Список будет варьироваться в зависимости от конкретного случая. Документы нужно отдать в банк лично, по почте (заверенные нотариусом) или в электронном виде (подписанные ЭЦП).

Если счет в банке заблокировала налоговая, то за списком действий нужно обращаться в ИФНС. Здесь все проще: не уплатили налоги — уплатите, не сдали отчетность — сдайте. После устранения причины блокировки налоговая снимет блокировку. Это произойдет в течение нескольких дней. Для ускорения процесса можно направить обращение в налоговую через личный кабинет на сайте nalog.ru.

Еще один путь решения проблемы

Иногда разблокировка счета занимает долгое время — от одного дня до месяца. Для предпринимателя это упущенная прибыль, невозможность развиваться, платить по счетам. За ущерб, нанесенный блокировкой, банк и налоговая не отвечают. Поэтому бывает проще открыть счет в другом банке и перевести на него оставшуюся на счету сумму.

Банки идут навстречу предпринимателям при таком исходе событий. Дело в том, что финансовой организации невыгодно держать у себя «проблемного» клиента, которого заподозрили в недобросовестности. Никто не хочет лишиться лицензии, поэтому соглашаются перевести деньги на счет в новом банке.

Будьте осторожны: если банк требует комиссию за вывод средств, не соглашайтесь. Это незаконно: финорганизация пользуется уязвимым положением клиента и хочет на нем нажиться. Пишите жалобу руководителю банка и обращайтесь в суд.

Закрыть счет в банке и получить остаток (наличными или переводом на другой счет) — законно. Но такое решение может иметь последствия: банк и налоговая все равно будут считать вас нарушителями, если объяснительных документов по причине блокировки вы так и не предоставили. Если счет в банке заблокировала налоговая, то деньги не вернут, пока вы не выполните требования ФНС.

Часто другие банки отказывают открывать счет предпринимателю, если у него заблокирован прежний. Причина: вы попали в «черный список» Центрального банка и другое финучреждение предпочитает не связываться с таким клиентом. В этом случае остается только разблокировать старый счет, выполнив требования банка, написать жалобу в ЦБ РФ или обращаться в арбитражный суд.

Как платить налоги и кредиты, если банк заблокировал счет

Счет могут заблокировать целиком или только часть средств на нем. Остаток можно использовать для уплаты налогов.

Государство предусмотрело момент полной блокировки: если на замороженном счету есть деньги, вы сможете их перевести в счет налогов и сборов. Такие операции считаются первоочередными, и блокировка на них не распространяется.

Куда можно переводить деньги с заблокированного счета:

  • на алименты;
  • на возмещение вреда жизни и здоровью через исполнительные листы;
  • платить заработную плату работникам;
  • оплачивать налоги и сборы.

Что касается кредитов, то вы не освобождаетесь от их уплаты в случае блокировки счета. Нужно платить альтернативными способами: через кассу банка наличными, денежным переводом. Реквизиты для оплаты будут теми же.

Источник: https://school.bigbird.ru/articles/bank-zablokiroval-schet-chto-delat/

Что делать если банк заблокировал счет на основании 115-ФЗ?

Что делать,  если банк заблокировал счет на основании 115 ФЗ?

Немногие граждане слышали, что банковский счёт может быть заблокирован, в том числе и по основаниям, предусмотренным 115-ФЗ. А из числа тех, кто слышал, далеко не все имеют понятие о том, что из себя представляет этот Федеральный Закон и почему его положения допускают блокировку банковских счетов.

Что регулирует 115-ФЗ?

Данный Федеральный Закон имеет своей целью противостоять незаконному обороту материальных средств и финансированию экстремистской и террористической деятельности. Положения Закона указывают на те финансовые операции или действия с материальными ресурсами, которые имеют признаки незаконных или направлены на снабжение деньгами преступных группировок.

Причины, по которым может быть прекращён доступ к банковскому счёту, указываются в тексте Закона.

  1. Попытка обналичить крупную сумму денег. Это означает, что если кто-то пытается снять со своего счёта 600 тысяч рублей одномоментно или миллион рублей за период в тридцать календарных дней, то этот шаг может стать поводом для блокировки банковского счёта. Конечно, каждая ситуация будет рассматриваться индивидуально и даже снятие крупной суммы не является гарантией приостановки доступа к банковским счетам. Но обналичивание больших денежных сумм всегда подозрительно и наверняка привлечёт внимание органов, имеющих полномочия на блокировку счетов (Росфинмониторинг).
  2. Любые финансовые операции с лицом, когда имеются основания полагать, что это лицо имеет отношение к противоправной деятельности, террористической или экстремистской деятельности.

То есть, если вы перевели какую-то сумму денег (или наоборот, вам перевели финансовые средства) в адрес человека, которого правоохранительные органы подозревают в противоправной деятельности, то ваш счёт может быть заблокирован. Когда ведётся разговор о переводе денег в адрес определённого человека, то следует понимать, что к аналогичным последствиям может привести и перевод средств какой-либо организации.

Кто может заблокировать банковский счёт?

Во-первых, очевидно, что любое финансовое учреждение имеет возможность отслеживать движение денег по конкретному счёту. И если появляются признаки незаконной деятельности, доступ к счёту может быть прекращён. Чаще всего решение принимается органами контроля при наличии причин, оговорённых в 115-ФЗ.

Контролирующие органы прекращают доступ к счёту, когда прослеживают действия с большим суммами наличных.

Связи с лицами, подозреваемыми в противоправной, экстремистской деятельности или подозрения в связях с террористическими организациями, могут привести к блокировке счёта, но осуществлено это будет по решению суда.

Происходит это следующим образом, банковские операции с подозрительными лицами отслеживаются, в том числе и правоохранительными органами.

То есть любые ваши финансовые связи с этими лицами или организациями практически стопроцентно станут известны компетентным органам.

Но эти органы не имеют полномочий на блокировку счёта и направляют соответствующее заявление в суд. Суд, если сочтёт приведённые доводы убедительными, прекратит доступ к банковскому счёту.

Что делать, если доступ к счёту прекращён по основаниям 115-ФЗ?

Ошибки возможны и в работе финансовых организаций и банковский счёт вполне может быть заблокирован по недоразумению. Если вы попали в такую ситуацию и доступ к вашему счёту прекращён, в первую очередь следует выяснить причину этого.

По требованию клиента финансовое учреждение предоставит необходимые сведения и на основании этих сведений уже следует действовать. Если счёт заблокирован по требованию органов контроля, вам необходимо документально подтвердить законность операций с крупными суммами наличных денег.

Это могут быть, например, документы, подтверждающие крупную покупку, обменные операции, финансовые сделки при ведении бизнеса и так далее. Если все свои действия документально подтвердить, то разблокировка счёта, как правило, происходит достаточно быстро.

Основанием для разблокировки будет являться также решение контролирующего органа.

Если счёт был заблокирован на основании судебного вердикта, то следует подать апелляцию установленным образом.

Суд апелляционной инстанции рассмотрит ваше заявление и если не найдёт связи между вашими финансовыми операциями и преступными или экстремистскими группами, то отменит решение суда низшей инстанции.

Разблокировка счёта после судебного решения произойдёт быстро и не будет иметь никаких отрицательных последствий для вкладчика.

Специалисты портала bukva-zakona.com рекомендуют получить юридическую консультацию при прекращении доступа к вашему банковскому счёту.

Наши специалисты помогут, во-первых, выяснить причину блокировки, во-вторых, наметить план действий по разблокировке счёта.

При необходимости вам будет оказано полное юридическое сопровождение решения проблемы, начиная от составления искового заявления и заканчивая участием в судебных слушаниях.

(2 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: https://bukva-zakona.com/biznes/bank-zablokiroval-schet-na-osnovanii-115-fz

Почему в банке заблокировали счет или карту, что делать и как избежать

Что делать,  если банк заблокировал счет на основании 115 ФЗ?

Информация обновлена: 31.10.2019

Вопросы и ответы
Ответы на популярные вопросы о блокировке счетов

Иногда можно столкнуться с тем, что его счет или карта оказывается заблокированной. Неожиданная заморозка может доставить много неприятностей, особенно если деньги нужны срочно. О том, почему банк может заблокировать ваш счет, и о том, как с этим можно справиться, вы узнаете в этой статье.

Чаще всего от блокировок счетов страдают предприниматели – ИП и юридические лица.

Для бизнесмена это обстоятельство очень опасно – тогда он не сможет заключать сделки, принимать платежи от клиентов, платить налоги, сборы и зарплату.

Однако, блокировать счет или дебетовую карту могут и физическому лицу. Главное в такой ситуации – не паниковать, разобраться в причине и решить проблему мирным путем.

Почему банк может заморозить счет?

Самая частая причина блокировки счета – это подозрение в нарушении Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». Банки тщательно следят за тем, чтобы по открытым в них счетам не проводились незаконные денежные операции. Если он сочтет движение денег на вашем счету или карте подозрительным, то он может приостановить все операции по нему.

За исполнением закона 115-ФЗ следит отдельный государственный орган – Росфинмониторинг. Он ведет перечень людей и организаций, которые подозреваются и обвиняются в отмывании денег. Также на обязательный учет в Росфинмониторинге встают ИП и компании, которые занимаются приемом платежей, лизингом, посредничеством в сделках с недвижимостью и некоторыми другими видами деятельности.

Согласно закону, банк может заморозить счет и приостановить все операции по нему в следующих случаях:

  • Если уровень наличных операций по отношению к безналичным превышает 30%
  • Если обороты резко увеличились, а остальные показатели (например, сумма уплаченных налогов) остались прежними
  • Если один из участников транзакции подозревается или обвиняется в уголовных преступлениях (не обязательно в отмывании денег) или терроризме
  • Если участники сделки действуют от имени лиц, объявленных в розыск
  • Если вы проводите любые операции на сумму от 600 000 рублей (ими всегда интересуются Росфинмониторинг и налоговая служба)
  • Если вы обналичиваете более миллиона рублей в течение месяца
  • Если банк сомневается в подлинности документов, подтверждающих законность операции
  • Если счет часто используется как транзитный – для перевода денег с одного счета на другой через третий
  • Если ИП или компания часто отправляет переводы физическим лицам (кроме выплаты зарплаты)
  • Если деньги часто снимаются сразу после зачисления
  • Если назначение платежей не прописано или не соответствует кодам ОКВЭД, которые вы указали при регистрации бизнеса
  • Если вы изменили паспортные данные (физическое лицо) или учредительные документы (юридическое лицо) и не уведомили об этом банк

Если ваш счет попадет под один или несколько из этих признаков, то банк может заблокировать его и все операции по нему, отключить онлайн-сервисы и отказать в открытии новых счетов и карт. Также он может передать информацию о подозрительных клиентах в другие банки, а при серьезных нарушениях – сообщать о них в правоохранительные органы.

Также банк может блокировать деньги клиента по требованию налоговой службы – например, если клиент не выплачивает налоги, штрафы и пени. Чаще всего с таким поводом сталкиваются предприниматели.

Налоговая накладывает свои санкции, когда предприниматель не выполняет ее требования – например, не сдает вовремя налоговые декларации.

Блокировка по решению ФНС может быть не только полной, но и частичной – в пределах суммы налоговой задолженности.

Еще банк может блокировать доступ человека к счету, если он нарушает правила использования его продуктов. Например, если заемщик имеет большие просрочки по кредитам. В этом случае клиент также вносится в черный список банка. Кроме того, это может произойти по решению суда (например, по причине банкротства или из-за задолженностей по алиментам).

Что делать при блокировке счета?

Вначале определите причину блокировки счета – подозрение в нарушении 115-ФЗ, невыплата налогов или другая. Ваши действия будут зависеть от этой причины. Если проблема в нарушении закона – свяжитесь с банком. Если все дело в неуплаченных налогах – решите вопрос с ФНС.

Далее представлены варианты действий при самых частых причинах блокировки:

Если счет заблокирован по подозрению в денежных махинациях

Обычно, если у банка возникают подозрения по поводу операции по счету, он обязательно сообщает об этом клиенту по телефону или в SMS. В таком случае он сразу попросит предоставить ему документы, которые могут подтвердить легальность денег.

На это у вас есть 3-7 дней – если вы предоставите нужные сведения за этот срок, то банк снимет с вас подозрения.

Если счет заблокирован без предупреждения – немедленно свяжитесь с банком и узнайте причину. Желательно составить письменное заявление, чтобы у вас было доказательство факта обращения. В течение двух дней банк сообщит вам, какие документы и сведения ему нужны, чтобы снять блокировку. Четкого срока на их сдачу нет, но чем скорее вы их предоставите, тем будет лучше.

Список документов, которые нужно предоставить для подтверждения операций, у каждого банка свой. Обычно в него входят:

  • Чеки, квитанции, счета на оплату товаров и услуг (в том числе электронные)
  • Договоры купли-продажи
  • Договоры займа или долговые расписки
  • Договоры аренды или найма помещений
  • Справки об уплате налогов и штрафов
  • И другие

У физического лица могут потребовать документы о доходах и занятости:

  • Копию трудовой книжки или трудового договора
  • Справку 2-НДФЛ

Для предпринимателей будут нужны документы о сделках и движении средств:

  • Платежные поручения и документы по сделкам, акты приемки или отправки
  • Сведения о фактической численности персонала, расчетный лист о начислении зарплаты
  • Бухгалтерская или финансовая отчетность
  • Налоговая декларация за последний отчетный период

Все эти документы нужно направить в банк – лично, в электронном виде или по почте. Во втором случае их нужно подписать своей электронной подписью, а в третьем – заверить у нотариуса. В течение некоторого времени банк рассмотрит ваши документы. Если они будут достаточно убедительными, то он разморозит деньги и отправит вам уведомление об этом.

На рассмотрение документов и снятие блокировки у банка может уйти от нескольких часов до нескольких дней. При более серьезных разбирательствах срок может затянуться до месяца.

Если даже после предоставления всех необходимых документов банк не разблокирует ваш счет, обратитесь в вышестоящий орган – Центробанк, ФАС, Роспотребадзор или прокуратуру. Потребуйте от банка четкого объяснения причины блокировки. Если оснований для нее действительно больше нет – обратитесь в суд.

Если счет заблокировала налоговая служба

Если блокировка наложена по требованию ФНС – уточните конкретную причину в отделении налоговой инспекции, в котором вы зарегистрированы. Здесь все намного проще: вам сразу сообщат конкретную причину блокировки. Ваши дальнейшие действия зависят от этой причины:

  • Не уплачены налоги, сборы и штрафы – уплатите эти платежи и подтвердите этот факт платежкой
  • Не сдана бухгалтерская отчетность или налоговая декларация – подготовьте и сдайте ее
  • Не подтверждены официальные запросы налоговой – отправьте уведомления о подтверждении запросов
  • Счет заблокирован до исполнения решений, принятых по итогам проверки – выполните эти решения

Важный момент – налоговая служба блокирует не сам счет, а деньги на нем. Проводить операции (например, отправлять платежи и выплачивать зарплату) вы все еще можете. В соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса, платежи могут списываться только по исполнительным документам и в порядке очереди:

  • Компенсация вреда жизни и здоровью
  • Алименты
  • Выходные пособия
  • Зарплата и авторские вознаграждения
  • Налоги, сборы и страховые взносы
  • Другие платежи

После исправления причины блокировки налоговая служба размораживает счет. Обычно это происходит в течение одного-двух дней. Если налоговая служба установила блокировку по ошибке или не сняла блокировку в срок, вы имеете право потребовать компенсацию через суд. Размер компенсации – 1/300 от ключевой ставки (ее можно узнать на официальном сайте Центробанка) за каждый день блокировки.

Порядок блокировки счетов налоговой службой определяет статья 76 Налогового кодекса.

Как можно избежать блокировки счета?

Чтобы избежать подозрений в денежных махинациях и блокировки из-за подозрений в отмывании денег, следуйте нескольким простым правилам:

  • Не соглашайтесь на переводы крупных сумм через вашу карту и на снятие их наличными. Такие операции часто имеют отношение к отмыванию денег
  • Никому не отдавайте свои банковские карты другим людям на длительное время, даже близким родственникам и друзьям
  • Внимательно проверяйте людей и организации, от которых вы получаете и которым вы отправляете деньги
  • Старайтесь снимать наличные как можно реже – только если это действительно необходимо (прежде всего, это касается счетов для бизнеса). Не снимайте крупные суммы без надобности
  • Всегда сохраняйте все документы об операциях – чеки, квитанции, платежки, договоры и другие. Так вы сможете в любой момент подтвердить факт проведения операции и ее законность. Особенно это касается операций на крупную сумму (несколько сотен тысяч рублей)
  • Не используйте личные счета и карты для предпринимательской деятельности – всегда открывайте для этого расчетные счета и корпоративные карты. Также не используйте счета для бизнеса для оплаты личных нужд
  • Если банк попросит вас отчитаться об операциях и платежах, как можно скорее отправьте ему все необходимые сведения
  • Перед поездкой за границу заранее предупредите банк – так он не сочтет операции по карте в другой стране подозрительными
  • Помните о правиле «Заплати налоги и спи спокойно» – всегда выплачивайте все обязательные платежи. Старайтесь не допускать крупных просрочек по кредитам и займам

Если вы физическое лицо, то к вам будет меньше претензий, если вы трудоустроены официально и получаете «белую» зарплату. Если вы собираетесь заняться предпринимательством, обязательно зарегистрируйтесь как ИП или ООО.

Что касается самозанятых людей, то с ними вопрос пока не решен до конца. Стоит подождать окончательного вступления в силу закона о самозанятых граждан, который был принят в 2017 году.

Вопросы и ответы

Можно ли закрыть заблокированный счет?

Да, вы имеете право закрыть счет, даже если он заблокирован по решению банка или налоговой службы. Оставшиеся деньги вы получите наличными или сможете перевести в другую организацию. Мы не советуем так поступать: банк и налоговая служба все еще будут считать вас нарушителем, что приведет к проблемам в будущем.

Если счет заморожен по требованию ФНС, то деньги при его закрытии вы получите только после отмены решения о блокировке.

Я получаю белую зарплату и не совершаю подозрительных операций, но мой счет все равно заблокировали. Почему?

Проверьте себя по другим причинам блокировки. Возможно, вы нарушали другие требования банка или имеете большое число долгов. Если блокировка наложена по ошибке – обжалуйте ее в банке или в вышестоящей инстанции. Если причина в решении суда, которое было принято заочно – узнайте об этом решении и постарайтесь выполнить требования.

У моей компании несколько счетов в разных банках, один из них заблокирован, так как с него не выплачиваются налоги. Что делать?

В этом случае подтвердите уплату налогов и сборов выписками по другим счетам, платежками и справкой из ФНС. Чтобы избежать подобной ситуации, платите налоги с каждого счета по очереди или распределяйте платежи между ними.

Сколько времени будет заблокирован счет и есть ли срок давности?

Блокировка будет действовать до тех пор, пока вы не выполните требования по ее снятию. Какого-либо срока давности у нее пока нет.

Сейчас ЦБ и Росфинмониторинг готовят законопроект, который позволяет при выполнении требований банка снять статус подозреваемого по 115-ФЗ и снова пользоваться его услугами.

Если этот законопроект будет принят, вы сможете при определенных условиях снова обращаться за банковскими продуктами после восстановления своего статуса.

Что будет с кредитами и кредитными картами банка, если основной счет заблокирован?

Это зависит от конкретного банка: он может блокировать все счета сразу или только те, по которым есть подозрения (в том числе и кредитные карты). При этом вы все еще обязаны погашать задолженности – иначе к вам применят дополнительные санкции. Внести платеж по кредиту можно альтернативным способом – например, в кассе или денежным переводом. Реквизиты для оплаты остаются прежними.

Заключение

На самом деле, разморозить счет и доказать свою невиновность иногда достаточно сложно. Банки могут ставить различные препятствия перед клиентами – особенно, если дело касается нарушений ФЗ-115. Но если вы будете четко выполнять требования организаций, действовать оперативно и добиваться справедливости, вы сможете вернуть себе свои деньги.

Не забывайте и о том, что предотвратить всегда проще, чем исправить. К законопослушным клиентам, которые не проводят подозрительных операций и вовремя платят налоги, у банков и государственных органов никогда не возникает претензий. Всегда помните о признаках, по которым определяют подозрительных клиентов, и старайтесь не попадать под них.

Блокировки счетов – это серьезная проблема, от которой страдают не только клиенты, но и банки. Справится с ней вам помогут несколько советов:

  • Если получили блокировку – сразу узнайте, по какой причине она произошла
  • Если счет заблокирован по 115-ФЗ – соберите документы, доказывающие легальность денег, и сдайте их в банк
  • Если счет заблокировала налоговая – выполните ее требования
  • Чтобы избежать блокировок, не снимайте крупные суммы наличными, не проводите подозрительных операций и вовремя платите налоги

Эти правила справедливы как для лицевых счетов и банковских карт частных лиц, так и для расчетных счетов предпринимателей.

Источник: https://vsezaimyonline.ru/reviews/bank-zablokiroval-schet.html

Что делать, если банк заблокировал счет на основании 115-ФЗ

Что делать,  если банк заблокировал счет на основании 115 ФЗ?

В 2017 году банки стали все чаще и чаще блокировать счета граждан и юридических лиц. а также ИП. При этом блокировка счета по 115-ФЗ может быть инициирована как самим банком, так и  ФНС РФ (см. ниже).

Возможно ли разблокировать счет? Основанием для блокировки служат так называемые «подозрительные» банковские операции, в том числе подозрение в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, в соответствии с требованиями ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ. Критерий отнесения операций к «подозрительным» в 2017 году ЗНАЧИТЕЛЬНО ужесточился. Оговоримся сразу, банк имеет права заблокировать счет и на основании п.11 ст.7 115-ФЗ попросить предоставить любые документы, а также вызвать на беседу в случае, если что-то в движении денежных средств банку показалось подозрительным. Рассмотрим наиболее часто встречающиеся случаи.

Блокировка счета юридического лица или ИП

Узнать о факте блокировки счета, а также об органе, инициировавшем блокировку, можно воспользовавшись соответствующим сервисом ФНС: https://service.nalog.ru/bi.do

Блокировка счета по распоряжению ФНС, факторы риска по критерию «массовости»:

  • «массовый» адрес регистрации — более, чем в 10 компаниях (на практике — 4 компании) (сервис ФНС РФ по проверке адреса на «массовость»: https://service.nalog.ru/addrfind.

    do)

  • «массовый» участник — более, чем в 10 компаниях — или директор — более, чем в 5 компаниях (на практике — 4 компании) (сервис ФНС РФ по проверке лиц на «массовость»: https://service.

    nalog.ru/mru.do)

Рекомендации:

В случае получения письма ФНС о недостоверности сведений в части адреса рекомендуем опровергнуть данный довод и в подтверждение нахождения компании по заявленному Вами адресу адресу направить копию договора аренды, фотографии офиса, табличку с наименованием компании, а также любые иные возможные письменные доказательства факта нахождения компании в офисе.

При первичной регистрации или смене адреса указывайте адрес ДЕТАЛЬНО с точностью до этажа, номера офиса, номера комнаты, помещения и т.д.

Блокировка счета банком, факторы риска по виду дохода:

  • получение оплаты по гос.

    контракту — необходимо быть готовым предоставить все возможные документы по сделке

  • получение оплаты за строительство — необходимо быть готовым предоставить все возможные документы по сделке
  • получение оплаты за консультационные, маркетинговые, исследовательские и т.п. услуги — необходимо быть готовым предоставить результат выполненных работ

Блокировка счета банком, прочие важные факторы риска:

  • получение оплаты на счет по ОКВЭДу, НЕ указанному в ЕГРЮЛ — принимать деньги можно и нужно ТОЛЬКО по заявленным к ЕГРЮЛ ОКВЭДам (не смотря на фразу в ФЗ «Об ООО» и в большинстве уставов компаний о том, что «компания вправе также осуществлять любой иной вид деятельности, не запрещенный законодательством)
  • исходящий платеж в пользу компании, «обладающей признаками однодневки». Сразу оговоримся, что под указанные ниже критерии может подходить и вполне реальная действующая компания, которая добросовестно платит налоги, однако, если риск «однодневности» значительно снижается, если компания не соответствует большим из указанных ниже отрицательных критериев:
    • указанная выше «массовость» адреса, участника, директора компании. Регистрация директора — отдаленные регионы РФ (для Москвы)
    • единственный участник и директор — одно и то же лицо
    • минимальный уставный капитал
    • подача нулевой отчетности в течение более 1 налогового периода ЛИБО уплата минимального размера налога
    • нераспределение компанией дивидендов
    • отсутствие работников (или минимальное число) и лиц, привлекаемых по договорам ГПХ
    • отсутствие по счету платежей за аренду, заработную плату
    • транзитный характер операций по р/c
  • исходящий платеж с корпоративной карты, НЕ связанный с нуждами компании (платеж с личной карты, связанный с нуждами компании)
  • исходящие платежи в пользу ИП или физ.лиц, а также оффшорных компаний (Приказ Минфина России от 13.11.2007 № 108н)
  • частота снятия наличных и процент снятых наличных от оборота по счету
  • «недоплата» по налогам — под «недоплатой» в данном случае может пониматься налог менее 1% от оборота компании по счету
  • отсутствие оборотов или небольшие обороты по счету более 1-2 лет — необходимо быть готовым и пояснить банку причину
  • снятие наличных в сумме более 75% денег, поступающих на счет
  • «моментальное» (1-3 дня) снятие наличных после входящих операций
  • моментальный (1-3 дня) «транзит» более 85% денег, поступающих на счет
  • сделки между взаимозависимыми лицами — проинформируйте банк о таких операциях заранее

Иные факторы риска:

  • з/п директора и сотрудников не соответствует средне-рыночному уровню зарплат в своем регионе — повод также вызвать директора на беседу в ФНС

Обжалование действий сотрудников банка

В соответствии с п.7 ст.10 115-ФЗ банк вправе «замораживать» счет на срок не более 5 рабочих дней, в отдельных случаях — по распоряжению Росфинмониторинга — до 30 дней.

После того как Вами будут предоставлены в банк все связанные со сделкой документы, в случае, если от банка не поступило обоснованных замечаний и банк продолжает блокировать счет без каких-либо оснований или пояснений, Вы вправе написать жалобу на имя руководителя банка, жалобу в ЦБ РФ на Ваш банк, а также направить в банк претензию, а далее — исковое заявление о признании действий банка незаконными в суд с требованием о выплате убытков, процентов за пользование чужими денежными средствами, а также расходов на представителя в суде. Если действия банка будут признаны необоснованными, а Вы представите доказательства исполнения требований банка по предоставлению документов, то шансы на успех велики. К тому же подобные действия очень «мотивируют» непорядочных сотрудников банка.

Закрытие счета

Отдельно отметим, что небольшие банки, как правило, проявляют большую лояльность к своим клиентам и иногда сами уведомляют их о рисковых показателях их деятельности, не блокируя счет.

Известны также случаи, когда банк самостоятельно просит расторгнуть договор банковского счета (без дальнейшего включения в «черный» список банков и как следствие, уплаты комиссии за перевод или снятие наличных со счета в размере в среднем 10%).

Крупные же банки в данных ситуациях проявляют большую инертность и «неповоротливость». Если подобное предложение поступило от Вашего банка, ЛУЧШЕ СОГЛАСИТЬСЯ на него и в дальнейшем открыть счет в другом банке.

«Бросание» компании влечет риск включения ее участников и директора в «черный» список ФНС

Блокировка счета влечет будущее возможное включение компании в так называемый «черный список» банков. Открытие счета в банках на компании, включенные в данный список, невозможно.

Если компания попала в данный список, то рекомендуется ее добровольно ликвидировать, именно добровольно ликвидировать, а ни в коем случае не бросать во избежание включения участников и директора «брошенной» компании в «черный список» ФНС.

После попадания в «черный» список лицо не сможет занимать позиции учредителя, директора в новых компаниях — ФНС будет выдавать отказ в связи с «недостоверными сведениями об учредителе, директоре».

Блокировка карты физического лица

Если Вам на личную карту поступают денежные средства, то существует определенный риск и вероятность того, что банк может попросить Вас пояснить данные операции.

Факторы риска:

  • Регулярность. Регулярные поступления на карту, например, ежемесячно в одно и то же число — рассматриваются как «зарплата» за оказание платных услуг кому-то на договорной основе
  • Частота. Хаотичные, но частые поступления на карту — рассматриваются как оказание услуг на «фрилансе»
  • Крупный размер.

    Крупные (примерно от 400 000 руб.) поступления — рассматривается как содействие в уклонении от уплаты налогов лицом, КОТОРОЕ перечисляет деньги, если это ООО

  • внесение крупных сумм наличных (от 200 000 руб.

    ) — рассматривается как легализация преступных доходов

  • снятие наличных сразу или в срок 3-5 дней после поступления — рассматривается как «обналичивание»
  • использование карты третьим лицом — рассматривается как «обналичивание» (при снятии) или легализация (при внесении)

Совокупность нескольких указанных факторов может дополнительно привлечь внимание банка. Главное, с чем в данном случае борется банк — это незаконная предпринимательская деятельность и как следствие — уклонение от уплаты налогов, т.к., регулярное получение дохода от предпринимательской деятельности влечет необходимость регистрации юридического лица или ИП, а любое иное получение дохода влечет необходимость подачи декларации 3-НДФЛ и дальнейшей уплаты налогов. Также банк борется с легализацией незаконно полученных денежных средств.

Консультант закона
Добавить комментарий