Погашение задолженности при закрытии филиала банка по месту регистрации

Задолженность филиала и закрытие его

Погашение задолженности при закрытии филиала банка по месту регистрации

Филиал можно закрыть при наличии задолженности. Задолженность может погасить головная организация.

Обоснование

Из статьи журнала «Зарплата», № 6. Июнь 2015

Документы в ПФР и ФСС РФ о закрытии обособленного подразделения

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ПО ВЗНОСАМ

При закрытии подразделения нужно представить в фонды по месту его нахождения отчеты по страховым взносам:

  • – в отделение ФСС РФ — форму 4-ФСС;
  • – в отделение ПФР — форму РСВ-1 ПФР.

Отчетный период в данном случае — с 1 января по день представления расчета.

Страховые взносы, подлежащие доплате на основании расчета, следует перечислить в течение 15 календарных дней со дня его представления (ч. 15 ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ).*

Из рекомендации

Александра Поротикова, кандидата юридических наук, судьи Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда

Виталия Перелыгина, старшего эксперта ЮСС «Система Юрист»

Михаила Латушкина, кандидата юридических наук, начальника правового управления филиала «Центральный» ОАО «Оборонэнергосбыт»

Как закрыть филиал или представительство ООО

Как подготовить филиал (представительство) ООО к закрытию

Принятие решения о закрытии филиала (представительства) само по себе не свидетельствует о том, что это обособленное подразделение ликвидировано. Такое решение является лишь основанием для совершения комплекса действий, связанных с прекращением деятельности ООО через свое подразделение.

Устав ООО, Положение о филиале (представительстве), решение о закрытии подразделения могут предусматривать, что процедуру (порядок) ликвидации подразделения устанавливает:

  • либо орган управления общества (например, генеральный директор путем издания соответствующего приказа или общее собрание участников непосредственно при принятии решения о закрытии подразделения);
  • либо руководитель филиала (представительства).

Как правило, полный список мероприятий по подготовке филиала (представительства) к закрытию определяется исходя из конкретной ситуации.

Например, если общество арендует помещение, в котором располагается филиал, имеет смысл заранее проанализировать, будет ли такое помещение использоваться обществом после закрытия филиала.

Если необходимость в аренде недвижимости отпадет, целесообразно проверить, в каком порядке можно расторгнуть договор аренды.

К примеру, если договор предусматривает право арендатора на односторонний отказ при условии уведомления арендодателя за три месяца до прекращения договора, уведомление об отказе имеет смысл направить в ближайшие дни после принятия решения о закрытии филиала. Подробнее о расторжении договора аренды см. Как досрочно расторгнуть договор аренды по инициативе арендатора.

Независимо от сложившейся ситуации при закрытии филиала (представительства) необходимо обратить внимание на два обстоятельства.

Во-первых, важно установить, имеет ли филиал (представительство) отдельный расчетный счет. Если такой счет есть, то в связи с прекращением деятельности подразделения его необходимо закрыть.*

Нужно ли уведомлять налоговую инспекцию и фонды о закрытии банковского счета при ликвидации филиала или представительства ООО

Нет, не нужно, за исключением случая, когда счет был открыт за рубежом.

Ранее о закрытии любого банковского счета требовалось уведомлять следующие органы.

1. Пенсионный фонд РФ и ФСС России. Такую обязанность упразднили с 1 мая 2014 года.

Обоснование

Ранее эту обязанность устанавливал пункт 1 части 3 статьи 28 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» (далее – Закон о страховых взносах).

Сообщения требовалось подать в течение семи дней со дня закрытия счета. Форма уведомления, направляемого в ФСС России, была рекомендована письмом ФСС России от 28 декабря 2009 г. № 02-10/05-13656. Форму уведомления для Пенсионного фонда РФ можно было скачать на сайте фонда.

За нарушение срока уведомления с организации могли взыскать штраф в размере 5000 руб. (ст. 46.1 Закона о страховых взносах).

С 1 мая 2014 года уведомлять Пенсионный фонд РФ и ФСС России о закрытии счета больше не требуется (п. 1 ст. 5, ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 2 апреля 2014 г.

№ 59-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части сокращения сроков регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в государственных внебюджетных фондах и признании утратившими силу отдельных положений Федерального закона “О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования”»).

2. Налоговую инспекцию по месту нахождения ООО. Эту обязанность отменили со 2 мая 2014 года.

Обоснование

Ранее такую обязанность устанавливал подпункт 1 пункта 2 статьи 23 Налогового кодекса РФ.

Уведомить инспекцию требовалось в течение семи рабочих дней со дня закрытия счета. Форма сообщения и порядок его заполнения были утверждены приказом № ММВ-7-6/362@.

За нарушение срока уведомления с организации могли взыскать штраф в размере 5000 руб. (п. 1 ст. 118 НК РФ).

Со 2 мая 2014 года уведомлять инспекцию о закрытии счета больше не нужно (подп. «б» п. 1 ст. 1, ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 2 апреля 2014 г. № 52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»).

Сейчас о закрытии банковского счета необходимо сообщить лишь в случае, если счет был открыт за рубежом (ч. 2 ст. 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

В такой ситуации в налоговую инспекцию по месту нахождения ООО нужно подать уведомление по форме, утвержденной приказом ФНС России от 21 сентября 2010 г. № ММВ-7-6/457@.

Это требуется сделать в течение месяца со дня закрытия счета.

Если ООО нарушит срок или форму такого уведомления, его могут привлечь к административной ответственности в виде штрафа в размере от 50 до 100 тыс. руб. (ч. 2 ст. 15.25 КоАП РФ). Если общество вовсе не уведомит инспекцию, его могут оштрафовать на сумму от 800 тыс. до 1 млн руб. (ч. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

Во-вторых, нужно проверить, состоит ли ООО на регистрационном учете в территориальных органах внебюджетных фондов по месту нахождения филиала (представительства). Признаком того, что общество зарегистрировано в таких органах, является наличие следующих трех условий:

  • филиал (представительство) имеет отдельный баланс;
  • филиал (представительство) имеет отдельный расчетный счет;
  • филиал (представительство) самостоятельно начисляет выплаты и иные вознаграждения в пользу сотрудников.

Если все три условия выполняются, то по месту нахождения ликвидируемого подразделения ООО должно подать документы:

1) в территориальный орган Пенсионного фонда РФ – для снятия с учета в качестве страхователя по обязательному пенсионному страхованию, а также по обязательному медицинскому страхованию (ч. 4 ст. 17 Федерального закона от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»);

2) в территориальный орган ФСС России – для снятия с учета в качестве страхователя по двум видам обязательного социального страхования (подп. 1 п. 2, п.

 3 и 21 Порядка регистрации и снятия с регистрационного учета в территориальных органах Фонда социального страхования Российской Федерации страхователей – юридических лиц по месту нахождения обособленных подразделений и физических лиц (утв.

 приказом Минздравсоцразвития России от 7 декабря 2009 г. № 959н; далее – Порядок регистрации в ФСС России):

  • на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
  • от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

В территориальный орган Пенсионного фонда РФ необходимо подать следующие документы (п.

 18 Порядка регистрации и снятия с регистрационного учета в территориальных органах Пенсионного фонда Российской Федерации страхователей, производящих выплаты физическим лицам (утв.

 постановлением Правления Пенсионного фонда РФ от 13 октября 2008 г. № 296п; далее – Порядок регистрации в Пенсионном фонде РФ):

  • заявление о снятии ООО с регистрационного учета в территориальном органе Пенсионного фонда РФ по месту нахождения обособленного подразделения;
  • копию решения о закрытии филиала (представительства).

В течение пяти дней с момента представления документов общество снимут с учета в органе Пенсионного фонда РФ по месту нахождения филиала (представительства).

В территориальный орган ФСС России нужно подать заявление о снятии ООО с регистрационного учета в территориальном органе ФСС России по месту нахождения обособленного подразделения (п. 23 Порядка регистрации в ФСС России). Кроме того, не помешает представить копию решения о закрытии филиала (представительства).*

Обоснование

Обязанность ООО – подать заявление о снятии с регистрационного учета. Копию решения о закрытии филиала (представительства) можно представить по своему усмотрению (абз. 3 п. 23 Порядка регистрации в ФСС России).

Если ООО не приложит такой документ к заявлению, орган ФСС России самостоятельно получит информацию о ликвидируемых подразделениях общества, запросив необходимые сведения у налоговой инспекции (абз. 4 п. 23 Порядка регистрации в ФСС России).

Однако во избежание возможных проблем при снятии с учета обществу имеет смысл представить копию решения о закрытии филиала(представительства) вместе с заявлением.

ООО будет снято с учета в органе ФСС России по месту нахождения филиала (представительства) в течение 14 дней после представления документов (п. 2 ч. 2 ст. 2.3 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»).

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/141248-zadoljennost-filiala-i-zakrytie-ego

Каковы процедуры закрытия филиала юридического лица-резидента? (Д. Пак, 28 декабря 2015 г.)

Погашение задолженности при закрытии филиала банка по месту регистрации

Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации

Д. Пак, аудитор РК,

аудиторская компания «ТрастФинАудит» г. Алматы

КАКОВЫ ПРОЦЕДУРЫ ЗАКРЫТИЯ ФИЛИАЛА ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА-РЕЗИДЕНТА?

ТОО имеет самостоятельный филиал в другом городе РК. Филиал имеет свой р/с и сдает ФНО 200.00, 870.00. В связи с нерентабельностью филиала ТОО решает его закрыть. Какие действия должен предпринять бухгалтер для закрытия филиала? Какие документы подать в МЮ и УГД по району, где находится филиал?

Снятие с учетной регистрации филиала (представительства) юридического лица производится в соответствии со статьей 16-1 Закона «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств».

Согласно данной статье определено, что филиал (представительство) подлежит снятию с учетной регистрации на основании:

1) заявления юридического лица о прекращении деятельности филиала (представительства) по форме, установленной Министерством юстиции Республики Казахстан;

2) положения о филиале (представительстве);

3) квитанции или иного документа, подтверждающих уплату в бюджет регистрационного сбора за снятие с учетной регистрации филиала (представительства).

Органы государственных доходов на основании сведений Национального реестра бизнес-идентификационных номеров представляют сведения об отсутствии (наличии) налоговой задолженности, задолженности по обязательным пенсионным взносам и социальным отчислениям по прекращающему деятельность филиалу (представительству) иностранного юридического лица либо отказывают в представлении указанных сведений о задолженности в случае неисполнения таким филиалом (представительством) иностранного юридического лица налогового обязательства в порядке, установленном Налоговым кодексом.

При выявлении нарушений порядка прекращения деятельности филиала (представительства) юридического лица, установленного законодательными актами Республики Казахстан, а также в случаях наличия налоговой задолженности, задолженности по обязательным пенсионным взносам и социальным отчислениям у филиала (представительства) иностранного юридического лица либо отказа органов государственных доходов в представлении указанных сведений о задолженности в случае неисполнения таким филиалом (представительством) иностранного юридического лица налогового обязательства в порядке, установленном Налоговым кодексом, регистрирующий орган выносит решение об отказе в снятии с учетной регистрации филиала (представительства).

Снятие с учетной регистрации филиала (представительства) юридического лица производится в течение пяти рабочих дней, следующих за днем подачи заявления юридического лица о прекращении деятельности филиала (представительства) с приложением необходимых документов.

Исполнение налогового обязательства, прекращающего деятельность структурного подразделения юридического лица-резидента, производится в соответствии со статьей 38 Налогового кодекса, которая содержит следующие положения:

1. Юридическое лицо-резидент в случае принятия решения о прекращении деятельности своего структурного подразделения одновременно представляет в налоговый орган по месту нахождения структурного подразделения:

1) налоговое заявление о прекращении деятельности;

2) копию решения юридического лица-резидента о прекращении деятельности структурного подразделения;

3) ликвидационную налоговую отчетность структурного подразделения, если иное не установлено настоящей статьей.

2.

Ликвидационная налоговая отчетность составляется по видам налогов, платы, обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам и социальным отчислениям, по которым прекращающее деятельность структурное подразделение юридического лица признано самостоятельным плательщиком, за период с начала налогового периода, в котором принято решение о прекращении деятельности структурного подразделения юридического лица, до даты представления налогового заявления о прекращении деятельности.

В случае, если срок представления очередной налоговой отчетности наступает после представления ликвидационной налоговой отчетности, представление такой очередной налоговой отчетности производится не позднее даты представления ликвидационной налоговой отчетности.

3.

Уплата налогов, платы, социальных отчислений, перечисление обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, отраженных в ликвидационной налоговой отчетности, предусмотренной пунктом 2 настоящей статьи, производится прекращающим деятельность структурным подразделением юридического лица не позднее десяти календарных дней со дня представления в налоговый орган ликвидационной налоговой отчетности.

В случае, если срок уплаты налогов, платы, социальных отчислений, перечисления обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, отраженных в налоговой отчетности, представленной перед ликвидационной налоговой отчетностью, наступает по истечении срока, указанного в части первой настоящего пункта, уплата (перечисление) производится не позднее десяти календарных дней со дня представления ликвидационной налоговой отчетности.

4. В случае, если прекращающее деятельность структурное подразделение юридического лица не признано самостоятельным плательщиком налогов, платы, обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и социальных отчислений, ликвидационная налоговая отчетность не представляется.

5. Налоговая задолженность, задолженность по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам и социальным отчислениям прекращающего деятельность структурного подразделения погашается за счет денег юридического лица, создавшего данное структурное подразделение.

6.

После погашения налоговой задолженности, задолженности по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносами социальным отчислениям в полном объеме юридическое лицо, создавшее прекращающее деятельность структурное подразделение, представляет в налоговый орган по месту нахождения этого структурного подразделения справку банка и (или) организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, о закрытии имеющихся банковских счетов прекращающего деятельность структурного подразделения.

На основании вышеизложенного, в случае принятия решения о прекращении деятельности своего структурного подразделения юридическое лицо-резидент одновременно представляет в налоговый орган по месту нахождения структурного подразделения:

1) налоговое заявление о прекращении деятельности;

2) копию решения юридического лица-резидента о прекращении деятельности структурного подразделения;

3) ликвидационную налоговую отчетность структурного подразделения (если структурное подразделение юридического лица не признано самостоятельным плательщиком налогов, платы ОПВ и социальных отчислений, ликвидационная налоговая отчетность не представляется).

Далее в срок не позднее 10 календарных дней со дня представления в налоговый орган ликвидационной налоговой отчетности структурным подразделением юридического лица, прекращающим деятельность, производится уплата налогов и обязательных платежей, отраженных в ликвидационной налоговой отчетности.

После уплаты налогов и обязательных платежей производится закрытие имеющихся банковских счетов прекращающего деятельность структурного подразделения, справка банка о закрытии счетов предоставляется в налоговый орган по месту нахождения этого структурного подразделения.

После выполнения процедур исполнения налогового обязательства прекращающего деятельность структурного подразделения юридического лица-резидента в уполномоченный регистрирующий орган представляются документы, перечень которых установлен статьей 16-1 Закона «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств», и в случае отсутствия нарушений порядка прекращения деятельности филиала (представительства) юридического лица, установленного законодательными актами, а также отсутствия налоговой задолженности, задолженности по ОПВ и социальным отчислениям регистрирующий орган производит снятие с учетной регистрации филиала (представительства) юридического лица в течение 5 рабочих дней, следующих за днем подачи заявления юридического лица о прекращении деятельности филиала (представительства).

Настоящий материал является объектом авторского права.

Перепечатка и иное использование запрещено правообладателем.

Источник: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=35791406

Рефинасирование кредитов

Погашение задолженности при закрытии филиала банка по месту регистрации

Кредит на рефинансирование кредитов других банков. Валюта кредита – рубли РФ. Кредит предоставляется под поручительство физических лиц/ без обеспечения. Максимальная сумма кредита без обеспечения: для клиентов, получающих заработную плату на карту ПАО«Запсибкомбанк» – 3 млн.руб.

; для сотрудников аккредитованных предприятий*, для клиентов с положительной кредитной историей в ПАО«Запсибкомбанк»** – 1,5 млн.руб. Максимальная сумма кредита с обеспечением (поручительство физ лиц): для клиентов, получающих заработную плату на карту ПАО«Запсибкомбанк» – 3,5 млн.руб..

для сотрудников аккредитованных предприятий*, для клиентов с положительной кредитной историей в ПАО«Запсибкомбанк»** – 2 млн.руб.. Минимальная сумма кредита 100 тыс.руб. Максимальный срок кредита – 7 лет.

Требования к рефинансируемым кредитам: максимальное количество рефинансируемых кредитов – не более 5; вид рефинансируемого кредита – любой кредит другого банка  ; срок обслуживания  каждого рефинансируемого кредита – не менее 6 месяцев (данное требование не применяется к клиентам, получающим заработную плату на карту банка); требование к кредитной истории по рефинансируемым кредитам – своевременное погашение задолженности (отсутствие фактов возникновения просроченной задолженности) в течение последних 12 месяцев или за фактическое количество месяцев, если с даты выдачи кредита прошло менее 12-ти месяцев.

Процентные ставки за пользование кредитом на рефинансирование кредитов других банков с обеспечением (поручительство физ.лиц):

Для держателей зарплатных карт ПАО «Запсибкомбанк»:

Процентная ставка за пользование кредитом, годовых1Сумма кредита / срок кредита
До 2 лет (вкл)До 5 лет (вкл)До 7 лет (вкл)
со страхованием***без страхованиясо страхованием ***без страхованиясо страхованием***без страхования
100 000 руб. – 399 999 руб.12,4%12,9%13,4%13,9%14%15,5%
400 000 руб. – 999 999 руб.12,5%13,9%12,5%13,9%13,5%14,9%
1 млн. руб. – 3, 5 млн. руб.11,7%12,9%11,7%12,9%13,5%14,9%

Для сотрудников аккредитованных предприятий* и клиентов с положительной кредитной историей в ПАО «Запсибкомбанк»**:

Процентная ставка за пользование кредитом, годовых1Сумма кредита / срок кредита
До 2 лет (вкл)До 5 лет (вкл)До 7 лет (вкл)
со страхованием***без страхованиясо страхованием ***без страхованиясо страхованием***без страхования
100 000 руб. – 2 млн. руб.12,4%12,9%13,4%13,9%14%15,5%

Процентные ставки за пользование кредитом на рефинансирование кредитов других банков без обеспечения:

Сумма кредитаПроцентная ставка за пользование кредитом, годовых2
Для держателей зарплатных карт ПАО «Запсибкомбанк»100 000 руб. – 399 999 руб.
12% – 19,5%
400 000 руб. – 999 999 руб.11,5% – 19%
1 млн. руб. – 3 млн. руб.11% – 18,5%

Сумма кредитаПроцентная ставка за пользование кредитом, годовых2
Для сотрудников аккредитованных предприятий*100 000 руб. – 399 999 руб.
12,5% – 20,5%
400 000 руб. – 999 999 руб.12% – 20%
1 млн. руб. – 1,5 млн. руб.11,5% – 19,5%

Сумма кредитаПроцентная ставка за пользование кредитом, годовых2
Для клиентов с положительной кредитной историей в ПАО «Запсибкомбанк»**100 000 руб. – 399 999 руб.
13,5% – 20,5%
400 000 руб. – 999 999 руб.13% – 20%
1 млн. руб. – 1,5 млн. руб.12,5% – 19,5%

Порядок и особенности предоставления кредита: единовременное перечисление суммы кредита в день выдачи кредита либо на текущий счет, либо на счет банковской карты, открытый в ПАО «Запсибкомбанк».

Одновременно с зачислением кредитных денежных средств на текущий счет либо на счет банковской карты, открытый в ПАО «Запсибкомбанк», Банк по распоряжению заемщика осуществляет безналичный перевод денежных средств в счет погашения рефинансируемых кредитов. Безналичный перевод денежных средств в счет погашения рефинансируемых кредитов -комиссия за перевод не взимается.

Оплата кредита и процентов: оплата кредита (основного долга) – по графику; оплата процентов за пользование кредитом – ежемесячно. При несвоевременной или неполной оплате основного долга и/или процентов Заемщик оплачивает неустойку (пени) от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки в размере 0,05 процентного пункта годовых.

Возможно формирование дифференцированного графика платежей, в том числе по кредитам сроком 2 года и более – с предоставлением отсрочки начала выплаты кредита (основного долга) сроком на 6 месяцев без увеличения процентной ставки. Досрочная оплата (полностью или частично) осуществляется (без заявления клиента) бесплатно, в любой сумме со второго дня пользования кредитом.

При досрочной оплате кредита в любой сумме проценты по кредиту пересчитываются в меньшую сторону автоматически. Требования к подтверждению целевого использования кредита: целевое использование кредита подтверждается в течение 30 календарных дней со дня предоставления кредита предоставлением Справки (-ок) из банков о полном погашении задолженности по рефинансируемым кредитам.

Срок действия Справки (-ок) не более 10 календарных дней с момента её (их) получения. При непредставлении в установленный срок документов, подтверждающих факт целевого использования средств, направленных на полное погашение кредитов в других банках, ПАО «Запсибкомбанк» вправе предъявить требование о досрочном возврате кредита.

Требования к Заемщику: постоянное место работы и/или регистрации на территории города, района и близлежащих территорий по месту расположения банка (его филиалов); непрерывный стаж по мету последней работы не менее 6 месяцев (не менее 3 месяцев для клиентов, получающих заработную плату на карту банка); кредиты предоставляются клиентам, достигшим 20 лет, возраст Заемщика на момент окончания исполнения обязательств по кредиту не должен превышать 65 лет; если Заемщик состоит в зарегистрированном браке, оба супруга выступают Созаемщиками по договору кредитования. Документы, необходимые Заемщику (Поручителю) для оформления кредитной заявки: заявление на получение кредита по форме банка; анкета по форме банка; копия паспорта гражданина РФ (все страницы); копия заграничного паспорта (при наличии); документы, подтверждающие доходы: справка по форме 2-НДФЛ за последние 6 полных месяцев или налоговые декларации о доходах физ. лиц с отметкой налогового органа о принятии;справка о размере пенсии за последние 6 месяцев из Пенсионного Фонда или бывшей организации-работодателя или выписка с отметкой обслуживающего банка, на карту которого перечисляется пенсия (для пенсионеров, получающих пенсию на карту др. банка или наличными).Сведения о размере пенсии, получаемой от бывшей организации-работодателя, могут быть приняты только при наличии документа, на основании которой выплачивается пенсия с указанием срока окончания (пролонгации) выплаты; копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе с присвоением ИНН, если в банке нет данного документа (при наличии); копия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования (СНИЛС), если в банке нет данного документа; копия трудовой книжки, заверенная по месту работы; для лиц мужского пола призывного возраста – копия военного билета или документ, подтверждающий отсрочку от прохождения воинской службы. Поручителем предоставляется аналогичный пакет документов (кроме заявления на получения кредита). Дополнительные документы: справка, предоставленная банком (документ действителен для предоставления в Банк в течение 30-ти календарных дней с даты его оформления (включая эту дату), и/или иные документы, в том числе: выписка по счету, договоры по кредитной сделке (с изменениями и дополнениями к ним), уведомления о полной стоимости кредита, содержащие следующую информацию: остаток ссудной задолженности с начисленными процентами; номер кредитного договора; дата заключения кредитного договора; срок действия кредитного договора и/или срок возврата кредита; условия досрочного погашения кредита; сумма и валюта кредита; ежемесячный платеж; платежные реквизиты для погашения рефинансируемого кредита; количество фактов просроченной задолженности за последние 12 месяцев; заявление Заемщика на досрочное погашение рефинансируемого кредита в другом банке, заверенное банком-кредитором (при наличии в условиях кредитной сделки ограничений по досрочному погашению кредита). Если Вы получаете зарплату на карту ПАО «Запсибкомбанк»: непрерывный стаж по месту последней работы не менее 3-х месяцев; справка о доходах не требуется (если Вы работаете на предприятии более 3-х последних полных календарных месяцев); трудовая книжка не требуется (если Вы работаете на предприятии более 1 года). После рассмотрения заявки Банк имеет право отказать в выдаче кредита. Данная информация не является публичной офертой. ПАО «Запсибкомбанк», ген. лицензия ЦБ РФ №918 от 13.07.2015 г.

1 Для лиц, получающих заработную плату на карту ПАО «Запсибкомбанк», в случае окончательного прекращения поступлений от организации-работодателя Заемщику на карту Банка, устанавливается процентная ставка за пользование кредитом, увеличенная на 1% годовых, к ставке, установленной в Договоре.

2 Процентная ставка устанавливается индивидуально в зависимости от кредитного рейтинга заявки, определяемого по внутренней методике Банка и в зависимости от выбора Заемщиком добровольного вида страхования «жизни и здоровья» и «потери дохода» (комплексно) с включением данного условия в кредитный договор.

* С перечнем аккредитованных предприятий можно ознакомиться на сайте www.zapsibkombank.ru или в любом офисе Банка.

** Подход к определению качества кредитной истории определяется внутренними нормативными документами Банка.

*** При выборе Заемщиком добровольного вида страхования «жизни и здоровья» и «потери дохода» (комплексно) с включением в кредитный договор.

При отказе Заемщика от страхования, предусмотренного кредитным договором, в течение срока действия договора кредитования процентная ставка повышается до уровня наименьшей из процентных ставок «без страхования», установленных по соответствующему сроку и категории Клиента (на момент выдачи кредита либо на момент принятия решения о повышении процентной ставки). Поручителю пенсионного возраста требуется его личное страхование.

Источник: https://www.zapsibkombank.ru/promo/refinansirovanie-kredita/

Закрытие обособленного подразделения

Погашение задолженности при закрытии филиала банка по месту регистрации

Преднамеренное и фиктивное банкротство. Какие последствия? Юридическая консультация от RosCo

Банкротство не всегда является следствием обстоятельств или неудачной коммерческой деятельности. Порой, такие обстоятельства создаются умышленно, чтобы избежать законного удовлетворения претензий кредиторов. Законом это квалифицируется как экономическое правонарушение.

При доказанности факта преднамеренного банкротства, против замешанных в афере лиц, в зависимости от тяжести содеянного, возбуждаются административные или уголовные дела.

КАКИЕ ЦЕЛИ ПРЕСЛЕДУЮТСЯ С целью доведения организации до состояния неплатежеспособности, лицо заинтересованное в этом осуществляет ряд преднамеренных действий, а именно, действия или наоборот их отсутствие, которые могут привести или уже привели к сложной ситуации.

Более того прослеживается четкая причинно-следственная связь между вышеуказанными действиями и их последствиями, в конечном итоге приводящими к значительному ущербу.

Какие же это могут быть действия? Целенаправленные активные поступки руководящего лица согласно своим должностным обязанностям, либо их полное отсутствие в течении определенного временного периода с целью нарушения жизнеспособности вверенной ему компании. Важно! Активные поступки по разрушению, так и бездействие руководство трактуется законом, как равнозначные.

С юридической точки зрения важен итог данных действий. Цель преступления: – противозаконно завладеть активами компании; избежать уплаты налога; – обмануть заимодателей и т.д.

Банкротство считается свершившимся фактом при: – наличии у должника финансовых обязательств; – невозможности финансового обеспечения обязательств компании перед заимодателями; – наличии решения арбитражного суда о несостоятельности компании. Ответственный за выявление признаков преднамеренного банкротства и сбор доказательной базы – арбитражный управляющий.

Одним из способов выявления аферы служит аудит проблемного предприятия, а также его инвентаризация.

При этом, подлежат внимательнейшему изучению: – незакрытые дебиторских долги, причем в значительных размерах; – утаивание обязательств проблемного предприятия, его активов; – наличие денежных вложений, производимых в период, когда предприятия приостановила свои текущие платежи; – задержка по срокам при подачи документов, предоставление их в неполном объеме, фиктивность таких документов; – существенные перемещения в балансовой отчетности (в пассивах и в активах); – заметное колебание денежных резервов в сторону понижения или увеличения; – рост невыплат по зарплате, дивидендам, налогам. ЧТО ГРОЗИТ ИНИЦИАТОРАМ ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА? Смотрите материал, подготовленный ведущим юрисконсультом “РосКо – Консалтинг и аудит” Еленой Потураевой. Читайте: https://rosco.su/consult/prednamerennoe-bankrotstvo/ Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России “РосКо”. Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на – https://www..com/c/RosCoConsultingaudit/ – https://www..com/roscoaudit/ЯндексДзен – https://zen.yandex.ru/id/5b84df3fa459c800a93104a0 – https://.com/RosCo_auditInstagram – https://www.instagram.com/rosco.consulting/https://rosco.su/

Судебный приказ. Процедура обжалования

Представьте ситуацию: вы приходите домой, открываете почтовый ящик, а там – письмо из суда. Да не просто письмо, а копия судебного приказа о взыскании задолженности. Что само по себе является достаточным поводом для паники, особенно, если вы не очень-то сведущи в юриспруденции.

Следом непременно возникает вопрос: что делать? И действительно, как действовать гражданину, столкнувшемуся с подобной ситуацией? Можно ли и как по закону оспорить судебный приказ? В каких случаях он выносится? Почему этот способ взыскания задолженности так любят управляющие компании? И самое главное: что делать, если упущены сроки подачи возражения? Постараемся разобраться.

Но вначале определимся с самим понятием судебного приказа. ЧТО ЭТО ЗА ДОКУМЕНТ? Согласно Гражд-му процессуальному кодексу, судеб. приказ – это единоличное решение судьи о взыскании денег или об истребовании движимого имущ-ва задолжавшего лица по требованиям, которые являются бесспорными.

А именно:- о взыскании долга по зарплате;- по оплате ЖКХ;- по обязательным платежам товарищ-ва собственников жилья;- о взыскании алиментов;- при нарушении договора. Причем размер долга или стоимость имущ-ва не должна превышать 500 тыс рублей для гражданских и 400 тыс. для арбитражных дел. ВЗЫСКАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ В СУДЕ Важно!Судеб.

приказ – не только судебное постановление, но и одновременно исполнительный док-т. Иными словами, для судеб. приставов этот приказ – основание для начала исполнительного производ-ва. В КАКИХ СЛУЧАЯХ ВЫНОСИТСЯ?Чтобы по вышеперечисленным требованиям был вынесен судеб. приказ, взыскателю необходимо предоставить письменные доказательства.

Причем их достоверность не должна вызывать сомнений и более того – признаваться другой стороной. КАК ПОЛУЧИТЬ СУДЕБНЫЙ ПРИКАЗ?Для этого достаточно обратиться с заявлением в суд и приложить подтверждающие документы. Так, например, управляющие компании обычно прилагают выписку с лицевого счета задолжавшего жильца. В большинстве случаев заявление принимается.

Оно может быть возвращено лишь при неправильном оформлении, отсутствии доказывающих задолженность док-в или когда суду необходимо задать стороном дополнительные вопросы. Причем, возврат происходит быстро – в течение 3-х дней после подачи. ПЛЮСЫ ДЛЯ ВЗЫСКАТЕЛЕЙОн существенно экономит их время и финансы.

А именно:- решение принимается в течение 5 дней с даты подачи заявления;- принимается без судеб. разбират-ва;- после вынесения взыскатель может получить приказ в суде и сразу же направить судеб. приставам;- госпошлина ниже, чем в исковом произ-ве;- не надо оплачивать услуги представителей и транспортные расходы, поскольку нет судеб. разбирательства.

ЧТО ПРОИСХОДИТ ДАЛЬШЕ?После вынесения, копия приказа отправляется другой стороне. У последней есть только 10 дней, чтобы оспорить приказ, а именно: подать встречное заявление. Важно!При получении приказа или его копии в первую очередь рекомендуется убедиться в корректности всех данных, чтобы исключить возможные ошибки.

КАК ОСПОРИТЬ?По закону, судья отменяет приказ в случае получения в оговоренный (10 дневный) срок возражений от должника. Иными словами, встречное заявление является достаточным основанием для такой отмены. Важно!Причину несогласия можно не указывать.

ЧТО ДЕЛАТЬ, ЕСЛИ ПРОПУЩЕНЫ ОТВЕДЕННЫЕ НА ОСПАРИВАНИЕ ВРЕМЕННЫЕ РАМКИ?При пропуске отведенного на оспаривание судеб-го приказа 10 дней, в суд подается ходатайство о восстановлении срока с обязательным указанием веской причины.

В качестве подтверждения таких причин могут выступать:- докум-ты, подтверждающие неполучение копии судеб-го приказа по причине нарушений правил доставки почтовых отправлений;- докум-ты, подтверждающие неполучение копии судеб-го приказа по причине отсутствия должника по месту прописки (например, по болезни или командировки) иные причины.

Важно!Если исполнительное произ-во уже возбуждено, то после отмены судеб-го приказа, должнику рекомендуется сразу же поставить в известность приставов. Делается это путем подачи заявления о прекращении исполнительного производ-ва. При отсутствии уважительной причины, приказ вступает в законную силу, со всеми вытекающими из этого факта последствиями для должника. Однако, в течение года приказ может быть обжалован. Смотрите материал подготовленный юристом компании “РосКо – Консалтинг и аудит” Кириллом Богоявленским. Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России “РосКо”. Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на – https://www..com/c/RosCoConsultingaudit/ – https://www..com/roscoaudit/ЯндексДзен – https://zen.yandex.ru/id/5b84df3fa459c800a93104a0 – https://.com/RosCo_auditInstagram – https://www.instagram.com/rosco.consulting/https://rosco.su/

Плюсы и минусы банкротства физических лиц

Как и любая юридическая процедура, банкротство физ лица имеет свои плюсы и минусы. С одной стороны – кардинальное решение финансовых проблем должника, с другой – последствия, которые несет в себе статус банкрота. На сегодняшний день, лишь немногие решаются на прохождение данной процедуры.

Но прежде чем рассмотреть положительные и негативные последствия, необходимо указать условия, которым должно отвечать физлицо для начала процедуры банкротства. Условия следующие:1. задолженность в 500 тыс. руб.2. просрочка исполнения долговых обязательств более 3-х месяцев.

Каковы же минусы процедуры?Как показывает практика, в процедуре банкротства физлиц много скрытых минусов, которые, к сожалению, становятся очевидными уже в процессе.

Можно выделить три главных негативных момента: Первым минусом является недостаточная информированность граждан о специфике процедуры, а также отсутствие бесплатной правовой поддержки;Большинство потенциальных и реальных неплательщиков не представляют, как начинать эту процедуру, какие бумаги требуется подготовить, в какие сроки и так далее.

Отсутствие бесплатной правовой помощи по этим вопросам только осложняет ситуацию.Второй минус – дороговизна процедуры. Граждане, ознакомившиеся с законом о банкротстве, считают, что наибольшие расходы несет в себе оплата услуг финуправляющего, которая является фиксированной и составляет 25 тыс. руб. На практике, за такие услуги гражданам приходится выкладывать около 100-150 тыс. руб.

, иначе найти финуправляющего становится проблематично, а дополнительные траты, оплата юридических услуг и прочие расходы также увеличивают сумму затрат. К сожалению, попытка сэкономить на услугах юристов и финансового управляющего также не приведет к хорошему результату, так например, имущество должника может быть распродано существенно ниже его реальной стоимости.

Третий минус – это длительность процедуры;К сожалению, в результате неправильного ведения дела процедура банкротства может затянуться на годы, а рост сопутствующих проблем будет нарастать “снежным комом”. Но вот, процедура благополучно пройдена и гражданин наконец получает статус банкрота.

Каковы же последствия такого признания? Во-первых, обязательное указание факта банкротства при оформлении кредитов и займов в течение 5 лет, что равносильно испорченной кредитной истории.

Во-вторых, это запрет на повторное обращение с заявлением о банкротстве в течение 5 лет; В-третьих, гражданину запрещается занимать руководящие посты в любых организациях, а также участвовать в управлении юридическими лицами в течение 3 лет ( в некоторых организациях до 5 или 10 лет). Однако, без наличия положительных моментов данная процедура была бы нецелесообразной.

Так какие же преимущества есть в банкротстве физического лица?- Урегулируются вопросы с кредиторами. Должника прекращают беспокоить приставы или коллекторы.- Приостанавливается действие всех исполнительных производств, снимаются все наложенные ограничения.- Появляется возможность реструктуризировать долги, с целью их погашения приемлемым для должника способом.

Как правило, это происходит, когда должник в состоянии обслуживать свои долговые обязательства, но ему необходима помощь. в таком случае по согласованию кредиторов и должника разрабатывается график платежей, суммы долга реструктуризируются, уменьшаются проценты по долгам, возможно также и списание части долга.

Более того, при положительном исходе реструктуризации гражданин не получает статус банкрота и не ограничивается в правах. – Также у должника появляется возможность заключить с кредиторами мировое соглашение, например заменив свои денежные обязательства путем предоставления отступного, обмена требований на доли в уставном капитале, иными законными способами.

– Должник может прекратить долговые обязательства за счет продажи на торгах имущества. При этом единственной жилой площади, необходимых предметов обихода лишать должника не будут. Оставшиеся долги, которые не возможно погасить за счет распродажи на торгах имущества банкрота, списываются, а Гражданин освобождается от долгового бремени. Смотрите материал, подготовленный ведущим юрисконсультом “РосКо – Консалтинг и аудит” Еленой Потураевой. Читайте: https://rosco.su/consult/bankrotstvo-fiz-lits-plyusy-i-minusy/ Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России “РосКо”. Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на – https://www..com/c/RosCoConsultingaudit/ – https://www..com/roscoaudit/ЯндексДзен – https://zen.yandex.ru/id/5b84df3fa459c800a93104a0 – https://.com/RosCo_auditInstagram – https://www.instagram.com/rosco.consulting/https://rosco.su/

Источник: https://rosco.su/registracionnye-uslugi/likvidaciya/podrazdelenie/

Консультант закона
Добавить комментарий