Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Учет валютных операций организации

Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Для того, чтобы осуществлять валютные операции в валюте юридические лица открывают валютный счет в кредитных компаниях, которые уполномочены на проведение данных операций Центральным Банком РФ. Предприятие в нашей стране может открыть валютный счет на территории страны в любых банках, которые уполномочены проводить операции в иностранной валюте.

Уполномоченный банк вправе открывать для организации только один валютный счет в любой валюте, которая свободно конвертируется. Возможно и открытие нескольких валютных счетов по каждому виду иностранной валюты.

Как правило, при открытии валютного счета организациями используются следующие валюты: евро, американский доллар.

При открытии валютных счетов предприятием в уполномоченную банковскую организацию предоставляется определенный пакет документов, такой же, как и при открытии расчетного счета. Единственная разница состоит в том, что, открывая валютный счет, происходит оформление заявления по форме, которая отличается от заявления на формирование расчетного счета.

Валютный счет может открываться при заключении договора банковского счета, отражающего список услуг банка в области расчетного и кассового обслуживания организаций, условий размещения валютных средств на счетах и др. Открытый валютный счет организации обусловлен выполнением операций, которые связаны с покупкой или реализацией зарубежной валюты, включая экспортные и импортные операции.

Валютный текущий и транзитный счет

После того, как заключен договор банковского счета, происходит открытие 2 счетов:

  • транзитный,
  • валютный счет.

В бухучете каждый текущий валютный счет, который открыт для всех видов валют, соответствует транзитному валютному счету. При этом договор включает номера всех видов открытых счетов предприятия с приведением реквизитов банка для проведения безналичного расчета в иностранной валюте.

Сведения об открытии и закрытии валютных счетов предприятие должно довести до налоговых органов в пятидневный срок с момента открытия этих счетов. Такой же порядок предусмотрен и для закрытия расчетных счетов.

Определение 1

Текущий валютный счет предусматривается для учета денежных средств в иностранной валюте, которые остаются в распоряжении предприятия, совершения прочих операций по счетам в зависимости от валютного законодательства РФ.

Транзитный валютный счет предназначен для полного зачисления всех поступлений иностранной валюты в пользу предприятия. Исключением являются только средства, которые зачислены на текущий валютный счет:

  • средства, поступающие с одного текущего валютного счета предприятия на другой счет, который открыт в уполномоченном банке;
  • средства, которые поступают от уполномоченного банка открытия текущего валютного счета в соответствии с заключенными между ними договорами;
  • средств, которые поступают с текущего валютного счета одного предприятия на текущий валютный счет другого (счета должны быть открыты в одном банке).

Особенности валютных операций

Замечание

Федеральный Закон 10.12.03 № 173-З “О валютном регулировании и валютном контроле” регулирует порядок проведения операций с валютой, принципы регулирования валютных операций и валютный контроль.

Когда происходит экспорт продукции, услуг или работ, то предприятия получают выручку в валюте. Ее необходимо зачислить на счет. При осуществлении импорта предприятия переводят иностранную валюту в качестве оплаты за товары, услуги и работы поставщикам. Оплата производится с расчетного счета.

С целью проведения данных операций предприятия вправе осуществлять покупку и продажу иностранной валюты на внутренних валютных рынках, при этом иностранную валюту можно продать или купить только с помощью уполномоченных банков.

Основание приобретения валюты представляет собой платеж поставщика по договорам (контрактам) об импорте продукции или услуг, выдачу валюты на расходы в ходе командировки за границу и др.

До апреля 2006 года предприятия были должны реализовать часть полученной экспортной выручки на внутренних валютных рынках страны (в соответствии с хронологией 70, 50, 30 %). Обязательную реализацию проводили посредством уполномоченных банков РФ по курсу зарубежной валюты к российской валюте. Курс складывался на внутреннем рынке на день реализации валюты.

На сегодняшний день обязанность продавать часть валютной выручки отменена.

Проводя бухгалтерский учет, как и раньше, сегодня при поступлении выручки в валюте, ее нужно полностью зачислять на транзитный валютный счет. Поскольку продажа части валютной выручки была отменена, поступающая зарубежная валюта должна быть переведена с транзитного счета на текущий валютный счет предприятия.

По поручению предприятия уполномоченные банки могут реализовать определенную долю средств в иностранной валюте текущего счета другим предприятиям посредством валютной биржевой организации, непосредственно уполномоченному банку или Центральному Банку РФ. С этой целью предприятие дает уполномоченному банку распоряжение осуществлять реализацию иностранной валюты по форме, которая утверждена банком.

Вывод

Учет операций по валютному счету заключается в том, что денежные средства (в рублях), которые получены предприятием в валюте, должны быть обязательно зачислены полностью на расчетный счет, указанный в его распоряжении. Эти средства в последующем могут быть использованы для любых целей, которые соответствуют законодательству РФ.

Если вы заметили ошибку в тексте, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

Источник: https://Zaochnik.com/spravochnik/buhgalterskij-uchet-i-audit/valjutnye-operatsii-organizatsii/

Бесплатная консультация юриста:

Москва и область: +7 (499) 938-54-25

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 467-37-54

/ Гражданское право / Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Это происходит после подачи:

  • заявления для закрытия, согласно форме;
  • суммы на балансе.

Согласно нормам законов России, договор между предпринимателем и банковским учреждением может быть разорван, если есть обоюдное согласие, либо объективное требование одной из сторон. Закрытие считается действительным с момента передачи клиентом или уполномоченной им особой заявления о расторжении договора.

Остаток денег можно получить сразу же наличными или в форме перевода. После завершения процедуры закрытия необходимо в кратчайшие сроки уведомить об этом налоговую службу (за несвоевременное уведомление придет штраф в размере от 1 000 рублей). Во избежание проблем требуется написать о закрытии в течение 7 рабочих дней.

Также прочитайте: Как открыть расчетный счет для ИП и ООО — пошаговая инструкция

Рассматривая, в чем разница между этими видами учетной записи, нужно обратить внимание на следующие моменты:

Средства на транзитном счете могут храниться лишь ограниченный период времени. Максимум за 15 дней организация-получатель платежа должна передать банку все необходимые документы, а также осуществить необходимые операции, например, продажу части валютной выручки.

После этого средства должны быть переведены на р/с, на нем они могут храниться неограниченное время.

Транзитный счет не может использоваться для большинства операций.

После поступления денег на ваш транзитный валютный счет в банке, вас ставят об этом в известность.

После получения уведомления, на протяжении 15 дней со дня поступления средств, вам необходимо предоставить в банковское учреждение документы, подтверждающие сделку.

К ним относится: справка о совершении валютной операции, заключенный контракт по сделке или ее паспорт (требуется его оформление при сумме контракта более 50 тысяч долларов США), различные подтверждающие документы по ввозу-вывозу товарной продукции и справку об этих документах.

В настоящее время возможно самостоятельное оформление справок банковским учреждением. В этом случае в ваши обязанности входит предоставление пакета подтверждающих сделку документов.

Чем отличается от расчетного счета

Классический расчетный баланс – это особая учетная запись, применяемая финансовыми институтами и организациями другого профиля в целях учета клиентских сделок. Именно с него производится львиная доля платежей за товарные позиции, сервисы, перечисление финансов для выплаты получек сотрудникам, внесение налогов и сборов в казну.

Юридическое лицо, не владеющее рублевым счетом, фактически лишается возможности осуществления реальной коммерческой деятельности.

Если расчетный счет (далее РС) – учетная запись по всем операциям пользователя, то ТС – специфическое направление, служащее исключительно для зачисления валюты за исполненные работы или оказанные сервисы.

Одновременно наряду с открытием валютного баланса производится формирование транзитного счета.

Важно

Даже если вы просто собираетесь в поездку в Китай, то карта Юнион Пэй может себя окупить. Тем более, что стоимость Gold карты существенно ниже, чем аналогичной карты от Visa.

Получается, что UnionPay – это идеальная карта для путешественника, который отправляется в Китай.

Ваши рубли будут конвертироваться в юани напрямую. Карта конвертирует через юани и другие валюты. Но по-прежнему есть проблемы расплатиться картой UnionPay.
Ее принимают не во всех местах, где принимают банковские карты.

В России система лишь набирает обороты. Если эксперты окажутся правы, и UnionPay объединит усилия с картой МИР, то UnionPay ждет бурный рост в России.

Число финансовых институтов с банковской лицензией в последние 2 года уменьшалось примерно на сотню в год, в результате чего в последние три года сектор съежился примерно на четверть — однако и по сегодняшний день лицензии продолжают отзываться, в том числе у крупных банков, входящих в ТОП-100.

В результате фонд страхования вкладов находится в очень сложной ситуации, хотя по сравнению с европейскими или американскими банками страховая сумма банковских вкладов в России невелика — на момент статьи 1 миллион 400 тысяч рублей.

Иностранные банки в России

Конечно, в России немало банков с иностранным участием (обычно близким к 100%) — самыми крупными по капитализации являются Юникредитбанк, Райффайзенбанк и Росбанк:

Полный список здесь: http://www.bankodrom.ru/inostrannye-banki-v-rossii-spisok/.

С транзитного счета деньги могут списываться для обязательной продажи части валютной выручки и для зачисления средств на текущий счет этого субъекта в этом или другом банке.

Выручка от обязательной продажи и оставшаяся часть валюты зачисляется на текущий счет.

Юридическое лицо может использовать свой транзитный счет для оплаты своих расходов в валюте (таможенных пошлин, транспортировки грузов, комиссионные вознаграждения и т.п.).

Можно сказать, что на текущем счету средства хранятся и используются, а на транзитный счет – поступают. С транзитным счетом можно производить только ограниченный круг операций.

Для совершения таких действий резидент должен подтвердить и обосновать поступившие суммы и направить в уполномоченную кредитную организацию:

  • распоряжение о зачислении денег на текущий счет;
  • справку, идентифицирующую валютную выручку, поступившую на транзитный валютный счет;
  • документы, являющиеся основанием для получения сумм.

Бухгалтерские проводки Подводя итог описанию транзитного счета, следует остановиться на проводках, связанных с операциями по нему.

Теперь о переводе с транзитного счета на расчетный. Такой перевод невозможен, как невозможно перевести на расчетный счет, например, товар со склада.

Валюту можно продать, а выручку от ее продажи принять на расчетный счет.
В принципе, вы указали верные проводки. Однако я такие не использовал потому, что замена валюты ее рублевым эквивалентом по курсу ЦБ не образует дохода/расхода.

РКО.

Проведение валютного контроля в банке имеет следующие преимущества:

  1. Быстрое и часто бесплатное открытие валютного счета.
  2. Помощь профессионалов в заполнении документов.
  3. Максимальная защита от штрафов, оперативное отслеживание сроков. Например, банк увидит, если поступил входящий платеж, и будет требовать от владельца счета необходимых документов.
  4. Быстрое зачисление средств после прохождения контроля.
  5. Возможность использования интернет-банка для полного обмена документами и управления операциями, связанными с валютным контролем, через сайт банка.

В тарифах банка часто встречается пункт «Комиссия за выполнение функций агента валютного контроля», давайте разберемся, что это? Это стоимость услуг банка по проверке документов сделки.

Юань – валюта новая в мире вкладов и инвестиций, соответственно существуют и определенные финансовые риски. Одним из важных есть шанс упустить другие, более выгодные инвестиционные возможности.

Хотя рост экономики Китая достаточно велик, все же быстрого роста юаня в скором времени не предвидится, а значит, как говорилось выше, вклад будет стоять «безжизненным» активом некоторое время.

Кроме этого, существует вероятность того, что, со временем, Пекин может запретить конвертировать юани в доллары, хотя такой ход развития событий имеет низкий процент.

В любом случае необходимо учитывать все детали и взвесить позитивные и негативные стороны таких вкладов, чтобы не просчитаться.

В статье мы рассмотрим, в каком банке лучший валютный контроль.

Внимание

Информация о поступлении средств, как правило, приходит в течение пятнадцати рабочих дней.

Что касается документации, то это могут быть контракты, отчеты или любые другие доказательства того, что сделка была проведена легально и по всем правилам. Это нужно для учета операций с иностранной валютой.

После того, как все будет проверено сотрудниками банка, денежные средства перейдут с транзитного счета на текущий.

Дополнительные бонусы

Помимо вариантов, о которых уже шла речь ранее, существует еще и специальный транзитный счет.

Вы уже знаете, что такое транзитный счет, но этот его подвид имеет свои особенности. О нем стоит говорить отдельно, поскольку его открытие происходит без вашего активного участия.

Используется он тоже по большей части банком для учета операций в иностранной валюте.

Это своеобразный способ контролировать резидента.

dogovor-ok.ru © 2019. Бесплатные юридические консультации онлайн. Все права защищены.

Источник: http://dogovor-ok.ru/scheta-v-yuanyah-kak-otlichit-raschetnyj-ot-tranzitnogo

Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Хотя это нарушает саму логику использования компаний, освобожденных от налога именно по причине того, что они не ведут деятельность на территории Великобритании. Каким образом перестроиться бизнесменам, которые используют «безналоговые юрисдикции»: 1. Любая платежная система так же, как и банк, запрашивает документы по транзакциям.

Не стоит думать, что работа с ней «легче», вас все равно будут контролировать и проверять. 2. Отказаться от использования офшорных компаний и выбирать полноценные европейские юрисдикции. Это дальновидное решение. Естественно, это нарушает экономическую цепочку: бизнес не платит контрагентам.

Часто задаваемые вопросы, возникающие при совершении операций с юанем

В нашем FAQ вы найдете ответы на вопросы: как начать использовать китайский юань, какие регуляторные ограничения стоит иметь в виду при операциях с данной валютой, и как использование юаня в расчетах может способствовать повышению эффективности вашего бизнеса. Почему стоит использовать юань в расчетах?

При операциях с китайскими компаниями и расчетах с ними в долларах или евро, в цену товаров или услуг, как правило, закладывается стоимость конвертации из иностранной валюты в национальную. При переходе на прямые расчеты в юанях вы можете сэкономить до 2-3% от суммы ваших платежей.

Также, отслеживание валютного риска по двум валютным парам, например, доллар-рубль и доллар-юань, сложнее, чем управление риском по одной валютной паре – юань-рубль. Снижение времени обработки платежей и упрощение составления документации также имеет тенденцию к улучшению ситуации – китайские регуляторы стремятся

Расчетный и текущий счет: в чем разница между ними и как их отличить но номерам

Из статьи вы узнаете, чем отличается расчетный счет от текущего. Разберемся, какой из них предназначен для ведения бизнеса, а какой можно использовать только для личных покупок.

Рассмотрим, как определить текущий и расчетный счет по их номерам. Практически у каждого из нас есть текущий счет (т/с). Его можно привязать к пластиковой карте банка и совершать покупки в безналичной форме.

Казалось бы, зачем предпринимателю заводить второй — расчетный (р/с)? Давайте разбираться. Т/с предназначен для оплаты личных покупок физическими лицами, для начисления заработной платы или пенсии.

Им мы пользуемся каждый день. Р/с принадлежит юридическому лицу или ИП, и используемый им в предпринимательских целях (расчет с поставщиками и клиентами, оплата налогов, совершение страховых выплат и другое).

В каком банке можно открыть счет в юанях

В финансовой сфере есть множество возможностей для вложения собственных средств.

Хоть счета в юанях в России не очень популярны, все же многие организации предлагают их оформление. По мнению специалистов, такие вклады могут быть прибыльными, если знать некоторые тонкости.Выгодны ли вклады в юанях?

Эксперты полагают, что такие вложения считаются удачным диверсификационным ходом. Есть несколько факторов, из-за которых можно смело открывать счет в валюте Китая:курс юаня вряд ли понизится, это подтверждают котировки;есть вероятность, что юань будет расти;китайская валюта

Транзитный валютный счет: назначение, особенности, требования

Транзитный валютный счет — особый аккаунт в кредитном учреждении, который оформляется специально для перевода и хранения валютной прибыли компании до последующего перемещения на расчетный счет. Назначение Транзитный валютный счет применяется для проведения выплат за:

    Транспортировку товара по территории другой страны.

Валютные счета — это счета, на которых размещаются средства в иностранной валюте для последующего ими управления

Здравствуйте, друзья. Раздался вчера звонок от давнего клиента, которому сейчас необходимо расширять свою предпринимательскую деятельность за пределы страны.

Иностранные партнеры уведомили его о необходимости наличия валютного счета. А он же этой темы никогда не касался. Поэтому рассказала ему про валютные счета – что это и какие документы потребуются для открытия, а также про нюансы обслуживания таких счетов.

Хочу поделиться и с вами, уважаемые читатели, этой полезной и практичной информацией. статьи: Поскольку в соответствии с российским законодательством любое отечественное предприятие может вести внешнеторговую деятельность, многие фирмы пользуются этим правом и заключают договоры (предполагающие расчетные обязательства) с зарубежными контрагентами.

В этом случае и возникает необходимость открытия банковского валютного счета, поскольку вне его осуществлять операции в валюте запрещено.

Транзитный валютный счет

36 337 1 15344 06 мая 2015 21:29 Изменения курса рубля приводят к значительному увеличению количества операций с валютой. Для ознакомления со всеми нюансами валютных операций следует изучить .

Для взаимного расчета с иностранными партнерами, как правило, используется иностранная . Транзитный позволит произвести оплату заказа или на него могут быть перечислены покупателем валютные средства. Для открытия валютного счета можно выбрать банк, в котором вами уже открыт счет в рублях, или любой другой.

Прежде всего, необходимо составить пакет документов. Каждый банк может иметь свой, несколько отличающийся от предоставляемых другими банками перечень необходимых документов. Для получения списка требующихся документов можно подойти в отделение банка или воспользоваться информацией, размещенной на его сайте.

Документы, которые обычно требуются при открытии счета в валюте: заявление

Транзитный счет в банке — что это и как открыть?

/ / 26 ноября 2019 2 Транзитный счет в банке — это особый вид банковского счета, используемый предпринимателями, которые в ходе осуществления своей деятельности выполняют операции с иностранной валютой.

Из этой статьи читатель узнает о том, что такое транзитный счет и каковы особенности его открытия и закрытия. Многие организации в ходе осуществления своей деятельности производят взаиморасчеты с партнерами, находящимися за пределами России.

Поступления денежных средств при этом производятся не в национальной, а в иностранной валюте.

Использовать для осуществления таких операций обычный расчетный счет нельзя — предпринимателю придется обратиться в банк с заявлением об открытии текущего валютного счета. В соответствии с п. 2.

1 Инструкции Банка России «Об обязательной продаже…» от 30.03.2004 № 111-И одновременно с текущим открывается транзитный счет.

Валютный контроль

Если вы решили открыть валютный счет, банк откроет вам одновременно два счета – транзитный и текущий. На транзитный вам будет приходить валюта от нерезидента, а с текущего вы будете сами делать валютные платежи. Валюта от нерезидента вам поступила, но чтобы ей воспользоваться, вам ещё придется потрудиться.

Требование о зачислении иностранной валюты, поступающей в пользу юридического лица – резидента, на транзитный валютный счет установлено Инструкцией Банка России от 30.03.2004 г. № 111-И. Валютой, зачисленной на ваш транзитный валютный счет , вы сможете пользоваться только после осуществления процедуры идентификации поступившей суммы.

Для идентификации надо предоставить в банк: 1.(СВО) по установленной форме.

2.Заявку на продажу (перевод) с транзитного валютного счета по форме, установленной банком.

Источник: http://balans38.ru/scheta-v-juanjah-kak-otlichit-raschetnyj-ot-tranzitnogo-43638/

Схемы расчетов с китайскими производителями

Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

Прежде чем начинать бизнес с китайскими производителями, необходимо научиться разбираться в международных расчетах. Это упростит во многом вашу жизнь и в целом ускорит бизнес-процессы.

По каким схемам оплаты работают китайские бизнесмены?

Существуют различные схемы расчетов денег, которые идеально подходят для той или иной международной сделки. При работе с иностранцами известные способы оплаты «под рассрочку» либо «под реализацию» не действуют.

Китайцы работают по предоплате, размер которой целиком зависит от степени лояльности к клиенту. Обычные схемы — это 30/70 либо 50/50.
Но есть особый уровень доверия, когда иностранный заказчик для установления бизнес-отношений совершает деловой визит на производство в Китай.

Он знакомится с владельцами бизнеса, совершает обряд посвящения в друзья на роскошном фуршете и может в дальнейшем рассчитывать на благосклонное отношение и в некотором роде снисхождение.

Согласно китайской культурной традиции, долгосрочное сотрудничество имеет основание быть только после заверений в сердечной дружбе. Тогда вам обеспечено безграничное доверие и размер комиссии для предоплаты в 10%.

С чего начинается сотрудничество в китае?

Оно начинается с установления личного контакта с партнерами из Китая, с визита вежливости на производство и подписания контракта на определенный срок. Международные сделки в Китае основываются на так называемых «джентельменских» договорах.

Личная встреча — считай 50% от всего договора. Остальное помещается на стандартном листе А4, который с обратной стороны подкреплен печатями и подписями. Никаких многостраничных томов юридического сухого текста: китайцы его даже читать не будут.

В Китае важно, установили ли вы отношения дружбы и доверия либо нет. От этого будет зависеть дальнейшее развитие событий. Даже если вы уже оплатили услуги закупки товара в Китае у агента и производитель готов отправить его прямо сегодня, не факт, что ваше сотрудничество продлится долго и взаимовыгодно.

Классический сюжет: при возникновении какой-либо сложной ситуации не у дел окажитесь вы. Поэтому надо ответственно подходить к установлению коммерческих отношений с китайскими коллегами и учитывать их культурные особенности.

Какие способы перечисления денежных средств в Китае существуют?

Есть три вида перечисления денежных средств международных расчетов с Китаем:

  • классический (банковский перевод, Western Union).
  • неклассический (через компании-финансовые агенты в стране, где клиент является резидентом).
  • Paypal, через карты Visa Electron и Mastercard. Это безопасный современный акцептный способ перевода денег, идеальный для сумм не более 10 000$.

Альтернативными системами выступают новоявленные MoneyGram, Contact, Лидер, который появился в Китае совсем недавно. Эти способы мало распространены и подходят для небольших переводов: от 50 до 2 000$.

Какие способы оплаты китайских товаров  подходят частным лицам?

Классический традиционный способ — банковский перевод. Проблемой для физического лица по инвойсу на счет юридического лица выступает неудобство процедуры оформления бумаг.

Для небольших ежедневных переводов до 5 000$ альтернативным способом оплаты является использование онлайн-банков. Посредством валютного счета в банке вы отправляете необходимую сумму получателю, прикрепив копию инвойса.

На сегодняшний день в России существует две удобные и эффективные системы ВТБ24 и АльфаБанк. Все транзакции проходят валютный контроль центрального банка, поэтому вам необходимо иметь все подтверждающие законность документы.

Удобным и дешевым способом перевода денег выступает Western Union. Следует знать, что в Китае стоит ограничение на получение иностранной валюты — не более 50 000$ в год. Поэтому большие суммы ваш китайский партнер получить не сможет.

В чем особенности перевода денег от частного предпринимателя в России на счет китайской компании?

Юридическое лицо из России должно иметь разрешение на ведение внешнеэкономической деятельности. Наличие валютного счета, который зарегистрирован в налоговой инспекции, — обязательное условие. При транзакции более 50 000$ необходимо составлять паспорт сделки, для которого потребуется полный пакет документов.

Финансовые агенты — удобный способ перевода денег как для физических, так и юридических лиц. Такие компании прозрачно и законно осуществляют транзакции, получая свою комиссию (от 3-7%) либо продавая полученную партию товара заказчику.

Грамотно построенный бизнес — залог вашего благосостояния на долгое время. Компания «Открытый Китай» длительное время работает на китайском рынке и знает все особенности ведения бизнеса в этой стране. Специалисты компании готовы предоставить вам бесплатную консультацию по доставке товаров из Китая в Россию.

Источник: http://dostavka-KNR.ru/poleznoe_o_biznese/sposoby-oplaty-tovarov-iz-kitaya.html

Транзитный счет банка

Счета в юанях как отличить расчетный от транзитного

ОБНАЛ
Обнали́чка (денег), Обна́л — распространенное, с начала экономических реформ в России в 1990-е годы, сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субъектами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями), с целью уклонения от уплаты налогов и получения «чёрного нала», то есть наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. Распространенным способом незаконного «обналичивания» денежных средств является совершение фиктивной, так называемой «никчемной сделки» или мнимой сделки, предметом которой служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется. Зачастую, в основу незаконного обналичивания денег входит использование подложных документов.

Схема обналички давно известна. Компания перечисляет по безналу деньги некой конторе — якобы за оказанные услуги. В тот же или на следующий день в офис приезжает курьер с чемоданом денег.

Еще несколько лет назад никто и не пытался найти благовидное прикрытие для такой схемы: в назначении безналичного платежа повсеместно фигурировали «консультационные услуги» или «консалтинг», а его получатель являлся «однодневкой», зарегистрированной по утерянному или украденному паспорту. После нескольких транзакций ее бросали.

Как же это работает на практике? Например, бизнесмену надо уменьшить налогооблагаемую базу и сэкономить на налогах. Получив, скажем, доход в миллион рублей, предприниматель обращается к мошенникам и через них переводит фирмам-однодневкам 900 тысяч за якобы оказанные услуги.

Налоги в итоге платятся только со 100 тысяч. Или другой способ. Допустим, заказчик желает построить дом. Подрядчику он платит безналичными 10 млн. Подрядчик, желая положить часть этой суммы в карман, нанимает субподрядчика, который деньги обналичивает и покупает стройматериалы.

А покупки за наличный расчет обходятся гораздо дешевле, чем по безналу.

ТРАНЗИТ
Транзит денежных средств производится между юридическими и физическими лицами, помогая вам снять с себя налоговое бремя, так как формально транзитчик не являетесь участником данной торговой сделки, и не получаете формальную прибыль.

По сути дела, переводя денежные средства он как бы остаетесь в стороне от процесса сделки и не являетесь участником полноценного процесса получения прибыли. Смысл транзита, как и обнала, заключается в следующем.

Предприниматель проводит необходимый денежный оборот через постороннюю компанию, таким образом снимается львиная доля налоговых обязательств, так как по документам он не заключал торговую сделку и следовательно не имеет с нее никакой прибыли, с которой по закону необходимо платить налог.

Транзит стал следующим шагом в развитии схем незаконного обналичивания денежных средств. Теперь деньги не просто перечисляют в фирму-однодневку, которая потом их обналичивает и исчезает.

Такой способ стал слишком очевиден и доказуем для органов внутренних дел. Теперь эта фирма перечисляет деньги в другую фирму, та — в третью и так далее, в том числе и за рубеж.

В итоге деньги бесследно исчезают из поля зрения правоохранителей.

КОНВЕРТ
Конверт стал решением для фирм, занимающихся коммерческой деятельностью с иностранными предприятиями, а также транспортно-логистических компаний. Суть его, расширяет правила обычного транзита.

Используя конверт, предприниматель также необоснованно снимает с себя часть налогового бремени, которое особенно усиливается в связи с ведением внешнеэкономической деятельности предприятием.

Оставаясь, на бумаге, в стороне от формальной сделки, он проводит сделки с иностранной валютой через цепочку фирм-однодневок с последующей конвертацией и обналичиванием денежных средств.

На основании документ № 18-МР от 21.07.17 банк уполномочен проверять все операции по счету клиента для выявления признаков транзитных операций.

Для выявления клиентов, ведущих противозаконную деятельность, будет проведен анализ всех денежных выплат: налогов, заработной платы, обязательных страховых и пенсионных взносов. Большое внимание уделяется компаниям, которые работают с наличкой.

Операции, считающиеся транзитными

Транзитными считаются операции, если сумма уплаченных налогов и обязательных платежей меньше 0.9% от общего дебетового оборота по счету. В документ No18-МР от 21.07.17 перечислены признаки, на основании которых выявляются сомнительные операции, и счет компании блокируется:

  • Отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании, отсутствие перечислений в налоговую инспекцию и на социальные взносы, только присутствует уплаченные средства на НДФЛ;
  • Несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности;
  • Зарплата работника ниже официального прожиточного минимума;
  • Несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам;
  • Нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств;
  • Выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени;
  • Отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений;
  • Отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня);
  • Зачисление средств от одной организации с НДС почти в полном объеме перечисляются другим организациям без НДС.

Контроль за компаниями, работающими с наличными денежными средствами

На основании документа No 19-МР от 21.07.17 ЦБ усилил контроль по обороту наличных средств.

Наличие двух и более признаков по проведенным операциям вызовут подозрение, что компания легализует свои доходы или оказывает помощь террористическим группировкам:

  • Зачисление на счет компании наличных денег в течение недели превышает 30% от общего оборота;
  • Компания зарегистрирована менее 2 лет назад;
  • Отсутствие операций по налоговым отчислениям, или выявление незначительных налоговых отчислений;
  • Поступление денежных средств от контрагентов, у которых были выявлены сомнительные (транзитные) операции;
  • Одновременное перечисление контрагентом полученных средств, на счета других компаний;
  • Денежные суммы, поступающие на счет компании, должны не превышать 600 тыс. рублей;
  • Операции по снятию наличных денег производятся чаще, чем один раз в 3-5 дней;
  • Обналичивание денег в сумме, не превышающей 600 тыс. рублей, либо не превышающей установленного банком лимита;
  • Снятие наличных денег в конце рабочего дня и на следующее утро;
  • Одновременное снятие денежных средств нескольких корпоративных карт.

ЦБ поручил банкам проводить анализ и следить за размером денежных средств, снятых с корпоративных карт в течение недели. Выдаваемая сумма не должна превышать сумму, равную 100 тыс. рублей за один операционный день.

Как перевести деньги с транзитного счета на валютный текущий счет

Honya Беларусь, Минск #2 21 декабря 2011, 18:53 валютная выручка сразу поступает на транзитный счет, оттуда деньги переводятся на текущий счет либо делается обязательная продажа, а уже с текущего делаются все платежи, конверсия и добровольная продажа Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления… #3 21 декабря 2011, 18:55 спасибо, а как это увидеть по выпискам? Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления… Honya Беларусь, Минск #4 21 декабря 2011, 18:59 идет отдельно выписка по транзитному счету и отдельно по текущему Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления…

Обычно в этом случае требования ограничиваются только заключением договора и заявлением об открытии счета. Транзитный валютный счет и текущий валютный счет При открытии любого валютного счета дополнительно выполняется открытие транзитного счета. Являясь внутренним счетом банка, он предназначен для контроля банком поступления иностранных денежных средств.

В течении какого срока можно списать деньги с транзитного валютного счета

Оно нужно для того, чтобы вести учет операций по валютным счетам, а также учет денежных средств в иностранной валюте, которые хранятся в одном месте. Поэтому все полученные средства нужно переводить. Только после этого вы сможете проводить все необходимые вам валютные операции:

  1. Выплачивать кредиты;
  2. Снимать наличные;
  3. Переводить нужные суммы.

Процесс перевода денег с транзитного счета на текущий вначале может показаться сложным и полным ненужных действий.

После того, как отправитель переводит нужную сумму, вы не можете сразу воспользоваться своими средствами.

Вам нужно будет дождаться уведомления о переводе от самого банка и предоставить документацию по этой сделке. Информация о поступлении средств, как правило, приходит в течение пятнадцати рабочих дней.

В какой валюте? Несмотря на возможность хранения в банках любых денежных знаков, на практике валютные вклады в банках открываются только в долларах или евро.

Совет! Одним из преимуществ этого вида хранения капиталов является самостоятельное определение условий соглашений, к которым относится сумма первичного взноса, депозит, валюта, сроки, метод пополнения и прочие нюансы. Рынок валютных сбережений отличается стабильностью.

Несмотря на то, что валютные вклады уступают доходности российского рубля, которая в год может достичь 12,5%, многие соотечественники предпочитают открывать депозиты в иностранной валюте.

Вклады в банках бывают «срочными» и до востребования», пользующиеся большей популярностью у населения. В нестабильных экономических условиях накопления лучше хранить в мультивалютной корзине.

ВажноИспользуется он в том случае, если резидент на регулярной основе занимается продажей и покупкой валюты. В этом случае нужен учет валютных средств и операций по валютному счету, чтобы все можно было в любой момент проверить. Чаще всего его открывают не для физического лица, а для организации.

ВниманиеЕе руководители в этом случае тоже могут воспользоваться преимуществами нового счета. Важно! Если у компании есть необходимые документы, то он может быть использован для различных операций, связанных с покупкой или продажей иностранных денежных средств. Правда и тут позволено далеко не все.

Так, к примеру, вы не сможете:

  • Покупать на эти деньги другую валюту;
  • Приобретать ценные бумаги.

Зато находящиеся там средства можно будет использовать для покрытия командировочных расходов.

Но основная его цель, как уже было сказано – это ведение учета операций на валютных счетах.

Валютные счета: что нужно знать стартаперу, чтобы не платить штрафы

Обосновывающий документ (контракт, инвойс, иного документа, на основании которого осуществлена валютная операция) – если не предоставлялся в валютный контроль банка ранее, в том числе при оформлении ПС. 4.ПС (при необходимости и если он не оформлен заранее).

Если все документы, требующиеся для разблокировки валюты, представлены в банк в операционное время и оформлены надлежащим образом, иностранная валюта будет разблокирована в день представления документов.

Соответственно денежные средства с транзитного валютного счета будут переведены на текущий валютный счет или на рублевый расчетный счет организации в зависимости от содержания заявки (т.е., в зависимости от того хотите вы просто перевести валюту с транзитного счета на расчетный или продать ее).

Внести деньги можно и в рублях, так как средства будут конвертированы согласно текущему курсу;

  • все опции, касающиеся рублевых вкладов, применимы для валютных депозитов (пополнение, капитализация, частичное снятие, а также возможность дистанционного управления счетом);
  • государственное страхование вкладов распространяется и на валютные депозиты (700 тысяч рублей в пересчете на доллары, евро и пр.).
  • Минусов у валютного вклада немного — всего один. И заключается он в том, что по депозитам в иностранных денежных знаках банки предлагают ставки, которые на 40-100 % ниже, чем на размещение средств в российских рублях. Поэтому, если говорить об экономической выгоде, то иностранная валюта может и не подорожать по отношению к рублю, в результате чего рублевый вклад окажется намного выгоднее.

Информер курс2.рф информер курс2.укр

Узнать их можно также из договора или в личном кабинете на вкладке «Реквизиты счета». Если деньги поступают на долларовый счет в долларах, то они зачисляются в той же сумме. Внимание! Если перевод идет в юанях на долларовый счет, то банк будет конвертировать юани в доллары на момент получения денег.

Здесь можно потерять на курсовой разнице, а можно и выиграть. При частых поступлениях из-за границы денег на счет физ. лица у банка могут возникнуть подозрения.

Согласно ФЗ №115, счет может быть заблокированным до того момента, пока клиент не предоставит документы, подтверждающие источник происхождения данных денег.

Банк может потребовать доказательства того, что поступления не являются результатом «отмыванием доходов», либо лицо не занимается незаконной предпринимательской деятельностью.Мало того, сбербанк вынуждает меня продавать валюту только ему и никак иначе я не могу получить ни доллары, ни рубли.

По-моему, это уже серьёзное антимонопольное нарушение. Я просто в тихом ужасе.

Валютные счета: Что нужно знать стартаперу, чтобы не платить штрафы Это внутренний специальный счет банка, пока вы не предоставите все необходимые для прохождения валютного контроля документы, распоряжаться выручкой не сможете. После того, как вы пройдете валютный контроль, выручку с транзитного счета можно перевести на этот текущий валютный счет или продать с зачислением денег на рублевый счет. Если вы будете оплачивать инвойс в иностранной валюте, списание будет происходить с текущего счета минуя транзитный.

Размеры штрафов, применяемых для компаний-резидентов:

Источник: https://gmvp.ru/tranzitnyj-schet-banka/

Порядок открытия счета в иностранном банке

Совсем недавно граждане РФ получили возможность открыть расчетный счет в некоторых иностранных банках без личного присутствия в удаленном режиме. Чтобы стать владельцем счета потребуется выполнить следующие действия:

Получить реквизиты счета и разместить на нем неснижаемый остаток средств.

Выбор подходящего банка — вовсе не риторическая форма.

К таковым в частности относятся:

Все документы предоставляются в виде скан-копий и требуют обязательного заверения при помощи электронно-цифровой подписью. Открытие счета после получения всех необходимых документов обычно происходит в течение недели, если нет какой-то подозрительной информации.

Какие компании помогают открыть счета за рубежом?

На практике люди стремятся свести свое участие в различных процедурах по открытию/закрытию счетов или оформлению документов к минимуму. Именно поэтому особым спросом пользуются услуги компаний, способных самостоятельно выполнить все необходимые действия.
Их достаточно много.

К примеру, открытие счета за рубежом для россиян осуществляют Альфа-Банк, ВТБ24, а также другие российские банки. Более десяти лет это делает такая международная компания, как Heritage Group.

Там нужно заполнить реквизиты — для них отведены специальные поля для ввода — и указать сумму перевода, так вы подтвердите операцию.

Таким образом, вы даете разрешение для списания указанной суммы. После этого вам будет доступен отчет.

Нормативная база по валютным операциям предприятий

Развитию законодательства о регулировании валютных операций положил начало Указ № 213 от 19 ноября 1991 года, в котором закладывались основы либерализации внешнеэкономических отношений России с зарубежными странами. Позже, в октябре 1992 года, был принят Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле».

Последний используется для совершения сделок по валютному контролю.

После проведения всех проверок происходит перевод на РС, что означает возможность использования средств со стороны клиента по его личному усмотрению.

ТС может быть фактически применен для ограниченного перечня операций, среди которых можно выделить следующие направления:

  • реализация обязательной доли в валютной выручке;
  • выплата пошлин таможенного характера;
  • компенсация оказанных транспортных услуг;
  • зачисление валютных поступлений.

Если говорить о двух этих счетных направлениях, то их существование всегда происходит совместно. Тем не менее, учетные записи имеют между собой колоссальные различия.

Чтобы произошло беспрепятственное зачисление валютной выручки из-за границы, всегда используется первая запись.

Порог для входа составляет 1 000 юаней или 100 000 рублей.

Возможность страхования вкладов появилась там с 1 мая 2015 года и составляет вполне приличные 500 000 юаней (на момент статьи это примерно 72 500 долларов, т.е. почти в три раза больше, чем в России), причем страхуются как вклады в юанях, так и в иностранной валюте.

Выплата должна быть произведена в течение недели с момента страхового случая. По качеству обслуживания при наличии онлайн-банкинга некоторые советуют банк China Everbright Bank — однако минус в том, что нужно личное присутствие в Китае.

Необходимую информацию можно получить в филиалах китайских банков в России — например в Москве по адресу Проспект Мира, 72.

Отдельно можно выделить датский Саксобанк, о котором я писал статью здесь.

Но с июля рубль дешевеет относительно всех ежедневно котируемых ЦБ валют.

«Наметился устойчивый тренд ослабления рубля, и подход к формированию валютного портфеля должен кардинальным образом измениться, – считает международный финансовый консультант Исаак Беккер.

– Чтобы обезопасить себя в данной ситуации, лучше исключить рубль из долгосрочных сбережений, оставив лишь полугодовой резерв на текущие нужды».

Обычный долларо-евровый портфель сбережений можно разнообразить небольшой долей нетрадиционных валют. Не более 15%, предупреждает портфельный управляющий из УК «Альфа капитал» Андрей Дьяченко.

Купить наличные «третьи» валюты, чтобы спрятать в сейф, не так просто. С британским фунтом стерлингов, швейцарским франком, австралийским и канадским долларом, датской, норвежской или шведской кроной, японской иеной и проч.
работает Сбербанк.

Внимание Карты UnionPay стабильно работают в Крыму и являются надежной альтернативой MC и Visa, если будут ужесточены санкции в отношении России.

Главные клиенты, кто заказывает карту UnionPay в России – это люди, сотрудничающие с Китаем. Хотя система позиционирует себя международной, основные преимущества заключаются именно в китайском рынке.

Главный офис расположен в Пекине. В России офис компании расположен в Москве по адресу: Пресненская набережная, д.

Источник: http://helpjur.ru/scheta-v-yuanyah-kak-otlichit-raschetnyj-ot-tranzitnogo

Консультант закона
Добавить комментарий